社会保险经办风险管理检查评估指标

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1、社会保险经办风险管理检查评估指标一、组织机构控制16分1、建立完善的风险管理制度，包括重大事项集体决策、内部控制、内审监督、岗位权限管理、基金财务管理、信息系统管理、档案管理、信息公开及披露等制度。检查结果：达标附：依据《宝清县失业保险业务经办管理服务手册制度》严格执行（第34-39页）2、设立风险管理部门，配备专职人员。检查结果：达标附：人员编制有限，出纳员兼失业人员管理股负责人，具体工作由股员按规程办理。3、业务经办建立岗位制约机制，严格实行授权管理。检查结果：达标附：依据《宝清县失业保险业务经办管理服务手册制度》严格

2、执行（第75页）4、初审与复审、稽核与业务经办等岗位设置体现不相容原则。检查结果：达标附：依据《宝清县失业保险业务经办管理服务手册制度》严格执行（第75页）二、业务运行控制16分5、依据有关法规和政策，结合本地区实际制定业务操作管理办法和工作制度等，明确各项业务环节等操作流程。检查结果：达标附：依据《宝清县失业保险业务经办管理服务手册制度》严格执行（第86页）6、依法依归经办各项业务，核定业务数据。检查结果：达标附：依据《宝清县失业保险业务经办管理服务手册制度》严格执行（第58-59页）7、执行已颁布的各项社会保险业务国家

3、标准和行业标准。检查结果：达标附：8、征缴部门与财务部门按规定定期对账。检查结果：达标附：财务和征缴业务核对票据。9、定期与参保单位或个人核对个人账户信息，按规定计算利息。检查结果：达标附：定期与各单位核对信息10、审核审批程序健全完善，材料齐全。检查结果：达标附：依据《宝清县失业保险业务经办管理服务手册制度》严格执行（第59页）11＞业务台账记录准确，个人权益记录应遵循及时、完整、准确、安全、保密原则。检查结果：达标附：业务及时记账，个人记录金保工程系统可查询。12、建立业务档案资料管理制度，严格执行经办过程中涉及的相关

4、资料的留存、归档、立卷和保管的规定。检查结果：达标附：依据《宝清县失业保险业务经办管理服务手册制度》严格执行（第50-54页）三、基金财务控制42分13、财务不相容岗位应配备专职人员，人员数量不得低于会计基础工作范围要求。检查结果：达标附：14、有财务会计操作规程，按照会计制度进行记账、核算、有明确的主管、记账、复核、出纳等岗位责任制，岗位之间不得兼任。检查结果：达标附：严格按照《社会保险基金财务制度》《社会保险基金会计制度》执行15、基金收支按规定实行“收支两条线”和财政专户管理，按规定存入银行，按险种分别建账、分别核算

5、。检查结果：达标附：严格按照《失业保险条例》（国务院令第258号）《社会保险基金财务制度》执行16、原始凭证、记账凭证合法有效，更正会计记录要有依据，对收支情况实行分级授权，有审核、复核和审批手续。检查结果：达标附：严格按照《社会保险基金会计制度》执行17、指定专人按月与银行、财政对账、编制存款余额调节表，存款余额与会计帐表等一致，做到帐帐、帐表、账单相符。检查结果：达标附：严格按照《社会保险基金会计制度》执行社会保险基金专用收据由专人负责保管，收据领用和填开用途及范围要按照规定办理，收据要按规定缴销、销毁并办理审批手续。

6、检查结果：达标附：严格按照《财政票据管理办法》执行19、银行票据购买和保管要由专人负责，银行票据领用、填开要按规定登记办理。检查结果：达标附：严格按照《财政票据管理办法》执行20、严格执行货币，有价证券的保管与账务处理分离；空白凭证的保管与使用分离;资金收支的审批与具体业务分离管理；会计处理与业务经办、信息数据处理分离。检查结果：达标附：严格按照《社会保险基金财务制度》《社会保险基金会计制度》《财政票据管理办法》执行21、银行预留财务专用章、人名章、票据、电子密钥要由专人分别保管，印章使用要符合规定的用途、范围、审批手续完

7、备。检查结果：达标附：严格按照印章、印鉴的管理执行。四、信息系统控制18分22、要按照国家有关社会保险信息系统建设的标准，规范业务系统和数据库，结合本地实际制定与业务流程相匹配店信息系统操作流程等管理制度。检查结果：达标附:依据《宝清县失业保险业务经办管理服务手册制度》严格执行（第10页38页）23、核心业务必须经由信息系统操作办理，不得直接线下经办。检查结果：达标附：金保工程系统操作24、明确业务操作人员、系统维护人员的职责和权限，按信息系统操作流程店规定录入、修改、访问、使用、维护数据，并建立应急处理预案。检查结果：达

8、标附：依据《宝清县失业保险业务经办管理服务手册制度》严格执行（第38页）同时按金保工程系统规范操作。25、业务系统要与外部互联网完全隔离,互联网计算机不得保存涉密信息。有关数据及资料及时备份，建立数据远程备份机制。检查结果：达标附：内网与外网完全隔离，电脑数据有备份。26、信息系统处理事项应具有可复核性