LC审核作业指导书--

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1、LC审核作业指导书1.权责：1.1客户开立与订单相关信用证，单证人员负责审核。1.2单证组人员负责审核客户所开立信用证的正确性。如果L/C有错误，则通知客户做相应的修改，并跟踪至改证的并再次核对改证是否准确无误。1.3单勺正人员对主管负责，而主管则直接对业务员负责。1.4销售副总必须对单证人员提出的报备做出处理并负责。1.5审核及报备：1.5.1单证人员在收^正本LC或客人提供开证申请的2个工作日内必须做出审核。如发现LC或开证申请里的条款有误或我司无法满足LC里的规定，则由单证人员写E-MAIL通知客户

2、更改LC。改证需收到的时间根据不同客户有不同要求，详见附表。1.5.2扌时居附表规定的时间，逾期还未收到改证的，则需报备给业务组长及销售副总并由业务组长协助追踪，业务组长追踪不到则报备给＜肖售副总并由销售副总做出处理。1.5.3在审核LC的过程中，遇到一些特殊条款需要请示或报备给^售副总的（在以下的作业流程中用红色标注出来）。1.5.4只要在LC的审核过程中有任何的疑问或没把握的问题都可以向我司的议付银行香港上海汇丰银行厦门分行询问请教。2.定义：信用证（英文名称为LETTEROFCREDIT,英文缩写为

3、L/C或LC）:信用证是指由一家银行（开证行）依照客户（开证申请人）的要求和指示或以自身的名义，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据：I.向第三者（“受益人”）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票；或II.授权另一家银行进行该项付款，或承兑并支付该汇票；或III.授权另_家银行议付。3.作业程序：权责鈕作业流程作业说明表单/记录LC的通知行客户销售部单证组（LC或LC开证\申请的接收丿我司单证人员负责接收由LC通知行通知的LC或客户传真/EMAIL的开证申。如果交货期明细表销售部单证组汇丰银行销

4、售部业务员销售部单证组销售部单证组接收到的是正本LC,则把LC收51）的日期和LC号码登/己在交货期明纟田表。（LC的通知行一般为汇丰银行，接收LC的途径通过EMAILaddress:docQaider-xm.com.若为信开的LC,则由汇丰银行以传真的形式通知我司。）如果“妊口的LC是新客户第一次开立或是旧客户更换开证行后第一次开立的LC,则将委托汇丰银行对其开证行及新客户进行资信调查，然后将调查结果扌艮告给销售部。（备注：新客户及其银行的资信可在开始有订单往来时就可着手调查。但在收到LC正本后，还需核

5、对此开证银行与客户原提供的银行是否一致。若不一致，则将重新调查LC之开证军艮行的资信。）我司要求客户开立的LC其性质条款“FORMOFLC”务必是TRRECOVABLE”（不可撤消的）。这是因为不可撤销是指信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及有关当事人的同意，开证行不得单方修改和撤销，只要受益人提供的单据符合信用证规定，开证行必须履行付款义务。这种信用证对受益人较有保障。LC条款中的"EXPIREDATEANDPLACE"（有效期和有效地）:1.一般说来，EXPIREDATE=LC中的LATESTSH

6、IPMENTDATE+交单期限。但是如果EXPIREDATE

7、IREDATE的时间。另遇节假日或春节更要考虑到以对方国家或第三方地为有效地点在寄单时间上是否能满足有效期的要求。若无法满足，则要求客户延长有效期或更改有效地点为CHINA或ADVISINGCOUNTERo3.如果一份LC里分别罗列出不同货物对应不同的交货期，则EXPIREDATE最好不能早于这些不同交货期中最迟的那个交货期，否则这份LC也就失去一定程度上的意义了。审核LC条款中的BENEFICIARY的名称和地址是否正确。名称应为：AIDERCOMPANYLIMITED.名称的正确无误非常关键，因为受益

8、人的对错将影响到我司的收汇。信用证不可使用如“第一流的”，“著名的”,“合格的”等模糊词语来限定出单人。PI把AC里的一些基本要素和PI相对照，审核是否一致：1.LC的总金额（如果总金额有误，看LC里是否有允许金额上下浮动的条款。如条款“PERCENTAGECREDITAMOUNT05/05”或“PETCRAMTTOLERANCE05/05”。若有则只要超过或减少的金额在规定的百分比的范围内，那么就无需改证）;1.审核付款方式