风险管理基础-操作风险管理

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1、4、操作风险管理■4.1操作风险识别■4.2操作风险评估与计量■4.3操作风险监测与报告■4.4操作风险控制学习的目的和要求■熟悉操作风险形成的原因、损失种类及特征■掌握操作风险的评估要素和方法■了解操作风险资本的计量及配置■学握操作风险监测、报告程序和报告内容■运用如何从完善公司治理■健全内部控制、加强职业操守约束和加快信息系统建设等方血防范操作风险，以及如何通过产品线条、保险和业务外包等方式控制和转移风险4.1操作风险识别■人员凶索■流程缺陷■系统缺陷■外部事件4.1.1人员因素■内部欺诈■失职违规■知识/技能匮乏■核心雇员流失■违反用工法4.1.1人员因素一内部

2、欺诈■内部欺诈是指银行员工故意骗収、盗用财产或违反监管规章、法律或银行政策可能导致的损失。原因类別原因示例未经授权的活动交易不报告、交易品种未经授权（存在资金损失）、头寸计价错谋（故意）盗窃和欺诈欺诈/骗贷/假存款/、盗窃/挪用公款/抢劫、盗用资产/恶意损毁资产、伪造、多头支票诈骗、贿赂/冋扣/内幕交易等/工行票据案件少与信息系统完善关系匝大4.1.1人员因素一失职违规和知识/技能匮乏■失职违规：银行内部员工没有按照雇拥合同，工作守则;相关业务管理规定操作或办理业务造成的风险，主要包括因过失未经授权的业务或交易行为以及超授权的活动。■知识/技能匮乏：银行员工可能有以下

3、三种行为模式而形成的知识/技能贯乏而给银行造成的风险；⑴在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作。⑵意识口己缺乏必要的知识，但是市于颜面、工作或其它原因不向管理层提出或者芦明其无法胜任某一工作或者不能处理血对的情况；⑶意识到木身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷。4.1.1人员因素一核心雇员流失和违反用工法■核心雇员流失：体现为对关键人员依赖的风险，核心人员具备银行不普遍具备的知识或者主耍人员能够快速吸收银行的内部知识，包括缺乏中够的后援/替代人员;相关信缺乏共享和文档记录;缺乏岗位轮换机制等；■违反用工法：指违反就业、健廉或安全方面

4、的法律或协议，个人工伤赔付或因性别/种族歧视事件导致的损失。4.1.2流程缺失■财务/会计错谋制度不完善，系统不健全■文件/合同缺陷木档制度和管理条款不完善■产品设计缺陷最关键的（如代客理财）■错误监控/报告监控/报告程序不明确，紊乱，及数据不及时，不清晰■结算/支付错误■交易/定价错谋流程缺失原因缺乏必要（缺火）、不完善、无效因在操作流程中包括山交易处理操作差错或流程设计维护上的失误，及來自供货商或承判商方面的问题对银行所造成的损失。或者不充分或失败的内部工作流程造成的风险。原因类別原因示例程序缺失缺乏必耍的流程程序设计不完善设计不完善的流程流程无效依赖手工录入、管

5、理信息不准确、管理信息不及时、耒保留相庆文件、流程中断、项目和主动变更的增加或集中、项目未达到特定目标、项目资金不足、流程发生冲突4.1.3系统缺陷■数据/信息质量—般设备、IT系统■违反系统安全规定■系统设计/开发的战略风险■系统是否兼容稳定和适宜性4.1.4外部事件■外部欺诈■洗钱■政治风险■监管规定■业务外包■口然灾害■恐怖威胁巴塞尔委员会操作风险损失类型■内部欺诈■外部欺诈■员工行为和工作场所问题■客户、产品和经营行为■实物资产的损火■经营的中断和系统的瘫痪■执行、交货和流程管理4・2操作风险的评估和计量4.2.1操作风险评估的要素■内部数据收集（损失事件数据

6、）■外部数据收集■业务环境和内部控制因素操作风险评估的要素评估原则•客观•全ifij（所有机构和业务）•动态（实时管理）•标准化（统一的报表和格式、方便简旳）操作风险评估的要素评估内容•总损失数额信息（标的）•损失事件发生的吋间、发生单位信息（单位、地区）•总损失中收回部分信息•损失事件发牛的主要因素或起因的描述信息■损失数据收冋的步骤（内部数据）•损失事件发生部门的相关人员确认损失事件并收集损失数据信息•损失事件发生部门会同部门操作风险管理人员以及财务部门相关人员核实损失数据的真实性、准确性•损失事件发生部门向木部门/机构操作风险管理人员提交损失数据信息•操作风险管

7、理人员应损失数据信息的完整性、合规性最后审查•损失风险管理人员完成损失数据录入、上报■损失数据收集的流程（最低要求）•覆盖所有的业务领域•明确损失的所有者•对所有财务损失的相差损失事件、潜在损失（或已确认的实际损失）和损失发牛H进行描述•找出对应的损失原因、损失事件和彩响度类别•由风险管理部门对操作风险进行统一管理银行操作风险的评估要素（外部数据）■银行操作风险的评估与计量系统必须利用相关的外部数据，包括公开数据和行业数据■外部数据应当包括实际损火金额、发生损失事件的业务范围、损失事件的起因等信息，或其他有助于银行评估损失事件的信息■银行必须建立系统