“利维坦假说”,财政分权和地方政府规模膨胀

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1、财经论丛CollectedEssaysonFinanceandEconomics“利维坦假说”、财政分权和地方政府规模膨胀——自1998-2006年的省级证据孙琳，潘春阳(复旦大学经济学院，上海200433)摘要：本文在“中国式分权”的背景下，从“利维坦假说”出发，探索了地方政府支出规模及其主要支出项冃与财政分权之间的理论关系，并通过计量模型检验得到了两个主要结论：第一，财政分权推动了地方政府规模扩人，“利维坦假说”在屮国并不成立；第二，财政分权对经济建设支出规模的推动力最人，对公共服务规模的作用次之，而对政府自身消费的推动力最小；并尝试

2、性地给出了遏制政府规模扩张的政策建议。关键词：“利维坦假说”；财政分权；地方政府规模中图分类号：F812.4文献标识码：A文章编号：1004-4892(2(X)9)02-0015-08一、问题提出与相关文献“利维坦假说”(Buchanan和Brennan^,1980)断言：财政分权能够导致地方政府间非合作的财政竞争，从1何口动遏制政府规模的膨胀。但在中国财政分权改革的实践中，中映在赋予地方越来越多的财政支配权的同时，保持了对地方政府在政治上的绝对控制力，这种制度安排构成了“屮国式分权”的核心内涵⑵。在这一背景下，地方政府通过税收减免、地价

3、补贴以及公共设施提供等手段展开对流动性资源的竞争，同时地方政府规模膨胀也进入了快车道。如果用地方政府财政支出占该地区CDP的比重來衡量政府规模，可以发现，无论是东部、屮部还是西部①，平均地方政府规模②都进入了上升的通道(见图1)o从图1看到，西部地区的平均政府规模最大，中部次Z,东部则较小；从增长速度來看，中部地区的平均地方政府规模增长最快，从1998年到2006年增长超过了60%,而同期西部和东部的平均政府规模则增长了53%和3()%。事实上，从各省区市的数据来看，在样本区间内，只有广东的政府规模有略微下降的趋势(下降约6.5%),而其

4、他所有省份的政府规模都有不同程度的膨胀,特别如山西、黑龙江、安徽和湖北这些中部省份，其政府规模的增长从1998到2006年竟超过70%,西部地区的重庆、四川和新媼也是如此。收稿II期：20()8-10-24基金项目：复旦大学“金苗”资助项目(FYH3246105);复旦大学985创新基地基金资助重大项目。作者简介：孙琳(I973-),女.山东沂南人，复旦大学经济学院副教授，购士：潘春阳(I983-),男，浙江绍兴人.复旦大学经济学院博士生。①在本文研究中，东部地区包括北京、天津、上海、浙江、江苏、福建、广东、辽宁、山东、河北10个省市•中

5、部地区包括山西.吉林、黑龙江、安徴、江西.河南.湖北、湖南、海南9个省份，药部地区包括内蒙古.广两.以川.重庆.贵州.云南.陕西.甘青海.宁夏.新噩11个省份。本文的研究样本是上述30个省和直辖市(不包括西藏)。②各地区平均政府规模是指在同一个时间点上该地区所包括的省级政府中，其政府规模的算术平均数。welcometomyhome・icollectfrominternet,ifitsyoudoc,pleasecallthewebsitedelectit15图1东中西三大地区的平均地方政府规模数据來源：相关年份《中国统计年鉴》和《中国财政年

6、鉴》。如杲单从上述表彖就得出“财政分权不能遏制地万政府规模扩张”的结论恐怕还过于武断，因为政府规模还受其他因索的影响瓦洛纳法则'•须肓：政府规模将随着人均收入、城市化水平的上升而不断扩大。那么，中圉的憤况是否也能由该“法则”单纯地进行解释？更重要的是，在控制了收入水平、地区差界和经济结构等因素的前提下，中国的财政分权能否如“利维坦假说”所预测的那样，对政府规模的膨胀起到遏制的作用？简言之，“利维坦假说”在中国是否能够成立？由于政府规模的过度膨胀总是与臃肿的官僚机构、政府的非效率行为以及官员腐败等问题联系在一起,所以上述问题的重要性不言而喻

7、。在对政府规模和财政分权的实证研究中，国内外学者利用不同的样本进行实证检验（如表1所示），其中只有胡书东⑶研究了小国地方政府的情况，认为财政分权推动了政府规模扩大，否立了“利维坦假说”。但在其研究中，采用了地方政府财政预算支出占全国预算总支出的比重來表示财政分权，没有对其进行人均化处理，而且控制变量的选择也比较狭窄，可能导致估计偏差的出现。因而可以说，迄今为止对我国财政分权和政府规模的研究还远不深入。表1财政分权和地方政府规模：文献汇总1985WallaceE.Oates1411977年43个国家截面数据不相关1980和1981年美国48

8、个州截而数据不相关1990Joulfiiian和Mirlow^11981年美国地方、州和联邦政府截而数据负相关1994JaberEhdme1611977和1987年30个国家截而数据负相关20