全球视野下数字货币带来的反洗钱困境及对策_以比特币为例

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1、（中国刑事警察学院，辽宁沈阳110032）全球视野下数字货币带来的反洗钱困境及对策—以比特币为例摘要：近年来，以数字货币为媒介和手段的犯罪案件频发且涉案金额巨大。尽管各国执法机构不断颁发各种法律法规对此进行防范，但由于数字货币相较于传统货币具有特有的易用性、匿名性等多种特性，使其极难被发现，即使发现也难以收缴控制。文章从数字货币的概念入手，阐明了其与电子货币和虚拟货币的关系；以多种数字货币为实例，分析了其不同于传统货币的独有特性；并以此为基础，从警务实战角度出发，归纳总结了警察在侦查案件时需要注

2、意的几点问题。一、数字货币的概念提到数字货币人们大多会想到比特币，虽然比特币获得了众多的关注，但它仅是数字货币中的一种。目前，由于国内学术界对“数字货币”“、电子货币”和“虚拟货币”术语的界定与使用上存在混乱，使人们对它们之间的关系与性质上也是看法各异，如对电子货币和虚拟货币之间的关系就存在以下三种观点：一是虚拟货币等同于电子货币；二是虚拟货币属于电子货币的一种；三是虚拟货币不属于电子货币，是一种独立的支付工具。由于上述货币概念都是近十几年来伴随信息技术和网络技术的发展所出现的新经济现象，且都以

3、电子信息为物理载体，并都通过信息网络进行传输和使用，故而具有一定的相似性。在欧洲，欧洲央行电子货币条令（2009/110/EC）使用三个标准来定义电子货币：（1）应以电子形式存储；（2）发行的资金金额价值不低于已发行的货币价值；（3）接受发行人以外的其他支付方式。欧洲央行将数字货币划分为电子货币系统和虚拟货币系统两类，并通过图表对其主要异同进行了比较（见表一）。在美国，美国财政部金融犯罪执法系统FinCEN于2013年3月关键词：洗钱；数字货币；比特币；对策；电子货币【中图分类号：F832.1【

4、文献标识码：A【文章编号：1009-1416（2014）04-72-03【收稿日期：2014-09-05【作者简介：解冰（1978—），女（汉族），辽宁沈阳人，中国刑事警察学院经济犯罪侦查系讲师，主要从事经济犯罪侦查研究。表一电子货币与虚拟货币的异同币（林登美元、比特币等）世界各国执法机构近来不断颁布的防范措施及检察机构受理案件数量与金额的增加都清楚地显示，数字货币正日益沦为各类犯罪活动的洗钱工具。种类繁多的数字货币正为越来越多的犯罪份子所利用，成为清洗黑钱、隐匿赃款的最佳途径。注：表一来源欧洲

5、央行[4]JOURNALOFLIAONINGADMINISTRATORSCOLLEGEOFPOLICEANDJUSTICE电子货币系统虚拟货币系统货币形式数字数字记账单位具有法定货币地位的传统货币（美元、欧元等）没有法定货币地位的虚拟货使用范围包括发行人以外的其他机构通常在一个特定的虚拟社区法律地位受法律约束不受法律约束发行者依法设立的电子货币机构非金融私人公司货币供应量固定不固定（由发行者决定）可兑现性有保证（按票面值）无保证监管有无风险类型主要来自经营风险法律、信用、流动性和经营风险辽宁公安

6、司法管理干部学院学报民商法学研究18日发布《金融犯罪执法网络法规在个人管理、交换或使用虚拟货币中的应用条例》（FIN-2013-G001）。《条例》首次对虚拟货币给予解释。FinCEN法规定义货币（也指“实际”货币）为：美国或者其他国家的硬币或纸币，它们被指定为法定货币，可流通，通常由国家发行，作为交换的媒介被使用和接受。与实际货币相比，虚拟货币作为一种交换的媒介，在某些环境中像真实货币一样运转，但并不具备实际货币的全部属性。尤其是，虚拟货币在司法权上不具有法定货币的地位。该指引阐述了具备“可转

7、换”性的虚拟货币，这种类型的虚拟货币具有实际货币的同等价值，或是实际货币的替代品。从根本上说，电子货币和虚拟货币都属于数字货币，两者之间的区别在于电子货币与传统货币相关联，因此具有法律基础；而虚拟货币与传统货币之间的转换关联模糊，不受法律约束，兑现风险较大。交易则要更为简单便捷，这也使其对洗钱等犯罪活动更具吸引力。虚拟货币从传统货币转换为数字货币的交易隐蔽性则主要取决于初始购买时的匿名性。大多数交易是通过信用卡来完成的，但事实上，还有更为隐蔽的替代支付方式来提高交易的匿名性。下面将以Ukash为

8、例介绍如何匿名将传统货币转换为数字货币。Ukash是一家总部设于伦敦的电子货币机构，是国外知名的第三方支付平台。它的使用方式类似于手机充值卡或者是预付卡，申请Ukash无需拥有一张银行卡或账户，无需注册也不设任何年龄限制，并且办理和使用都不需要提供任何个人信息。用户将现金兑换成19位编码的代金券后传统货币即转换成匿名的数字货币。在所有支持ukash支付系统的国际网站都可使用该代金券，直接输入ukash号码和金额后,相关的金额就会支付出去。[5]（二）即时性今天的数字货币实现了即时转账，用户可以以