【创业】##公司的财务情况分析

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1、财务分析（一）资金规模木公司注册资金为50万元本项目总投资规模为人民币80万元，全部以货币投资。（―）资金来源企业内部集资：公司创业团队出资40万元，股权比例为50%。企业外部风险投资：我们将向风险投资商推介我们的项目，力求他们的投资，确定其股权比例为50%,即出资40万元。（三）权益资金撤出方式与股利计划伴随公司的发展，部分权益资金必然要求撤岀，这是资本运营的必然。另据估计，风险投资的撤出时间是投资后3年或更＜时间以后。我们这里结合企业战略发展计划，就可能选择的退出方式进行说明。本公司退出机制主要冇

2、以下几种设想：股权转让、公司收回股权、出售企业。（四）公司财务管理基本任务管理处财务管理的基木任务是：物业管理处的财务管理为独立运作及核算，与物业管理公司分开。筹集和管理物业管理处的资金和资产，组织日常财产运作和会计核算，协调财务开支，真实地、系统地、全面地反映公司的经营状况，监督各项财务计划的执行情况。A.会计制度1・管理处的业务范围，所属国内行业，执行其所属行业Z会计制度。1・2执行公司统一规定的会计儒'J度。2.会计年度2.1为了符合国内《会计法》要求，管理处需按国内规定的会计年度，即自公历1月

3、1F1起至12月31日止，编制一套符合国内要求的会计报告。3.记帐本位币管理处记帐以人民币为单位。4.收入和费用的确认管理处正确划分资木性支出和权益性支出，对各项收入和费用的确认采用权责发生制原则。B.公司内部财务管理的基本工作1・财务汇报流程1.1管理处财务毎刀定期向项目中心物管部报告。1.2物管部财务每月定期向项口屮心财务部报告。2•财务汇报格式2.1为统一口径、便于汇总，管理处统一使用公司总部规定的财务报告格式。A.财务报告分类3・1月报、季报和年报B.财务报告组成及内容4.1财务报告组成按公司

4、总部统一规定编报，其主要报告冇：4.1.1资产负债表;4.1.2损益表；4.1.3现金流量表;4.1.4其他报表（包括但不限于固定资产，应收账，应付账，收入明细账等）。4.2财务报告屮管理处核算或反映的内容按公司总部统一规定执行。C.财务报告提交与审批时间5.1季报应于每月5日以前、年报应于年度终了10日内，报公司总部物业经理审批。5.2公司总部物业经理应在收到管理处财务报告次日起3日内审完，并将财务报告返还各管理处。对外公布资料：按广州市物业管理办法每季公布收支表给业户查看。D.预算及审批预算流程1

5、•预算制度1.1管理处的一切财务收支活动都要按财务预算执行，受财务预算的制约；1.2管理处的财务预算由年度财务预算、季度财务预算组成；1.3管理处的财务预算要树立全局观念，搞好综合平衡，做到统筹兼顾；1.4财务预算需经地区总监审批后才能执行；1・5预算编制禁止巧立名目，弄虚作假。2•预算编制根据2.1管理处业务范围及工作方式；2.2管理处所在地区生活及工资水平；2.3由管理处付薪的员工人数；2.4管理处拥有或控制的固定资产的构成及数量、价值等；2・5租赁的房屋、设施等的数量及价格；1.6其他3•预算编

6、制、审批及拨款流程2.1前季度第二个刀刀末各管理处部门向财务提供预算所需数据，然后财务部按总部统-规定之预算格式编制。3.2管理处在前季度第三个月第一个星期，将预算报物业经理审批。3.3物业经理收到各管理处预算，在10日内审批完成。3.4审批完毕后，交地区总监最后审批，审批于5日内完成。3.5审批后的财务预算，及时冋复各管理处并通知公司总部（项目中心）财务咅3.6公司总部财务部根据审批后的管理处预算的拨款金额、拨款吋间等，及时为各管理处拨款。4•预算与实际对比4.1各管理处的财务报告，要有反映预算数与

7、实际完成数对比资料；4.2实际完成数大于预算5%以上吋，要有文字说明；4.3实际完成数小于预算10%以上时，要冇文字说明；A.现金管理1.现金处理1.1管理处的现金管理出现金出纳和会计负责，现金出纳，应每天登记当天的现金收支记录及整理有关凭证资料，管理处负责人可以随时监督检杳。1・2管理处办公室应储存适量现金，现暂定500元，足够3-5天内的H常零星开支。现金存量在规定的限额内。当现金余额到达现金存量下限吋，由出纳通知会计，并准备支票曲物业经理签署后提取现金。1.3现金出纳根据管理处开支情况，提出现金

8、存量上下限报总部物业经理批准。1.4办公室应把现金储存于保险箱内。1.5保险箱密码与保险箱锁匙由二人分别持有管理，未得物业经理批准不得移交第三者。1・6出纳与会计每周末及月末卜•班前进行现金盘点；由出纳填写现金盘点登记表两人共同签字。月末盘点，会计核对现金帐无误后，再由会计及出纳共同签署确认帐物相符。管理处负责人可以随时进行监督盘点。出纳毎日必须登记现金日记帐，保证账口与现金数额相符，并每月与会计对帐。2.现金提款2.1管理处每月的用款由项目的专用帐户开