[精品]报销管理规定

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1、为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定木制度。一、费用报销程序1、外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据，在原始单据上要注明费用发生明细、H期、金额大小写要全，原始单据不得有涂改的痕迹,除伙食费（购菜、米、面）以外的原始单据必须加盖有销售方的章，凭合法的原始单据将票据粘贴好，用中性笔填写经费支出报销单。费用支出类的单据耍有经办人在原始单据上签字、产品及消耗品入库类单据要有各店库管（收银兼）确认签字；报销费用时要将不同店的费用分开填具经费支出单。

2、2、将付款凭单传递给财务会计，由其核对所报销的费用是否合理，手续是否完整、支出金额是否正确，并对所审核的单据签字确认。3、将财务审核好的单据传总经理或经总经理授权的指定人员审批。4、出纳报销时审核签字手续是否齐全，手续完备后进行付款，并在付款单上加盖“现金付讫”章。5、特殊事件急需付现，先向总经理请示后，出纳先行付款手续，后补审批手续。6、各店、员工发生的费用必须在发生费用一周内报销，不得拖延时限。二、费用报销规定1、市内交通费报销：要凭正规发票（公交车票、车租车票）进行报销手续，需耍在经费支出单上注明

3、起始地、目的地、办理事项。员工办公无特姝情况不许打车，如右需要，向总经理请示同意后方可打车办事并进行报销手续（在报销单上注明打车原因）。2.差旅费用报销：因公出差期间发生的交通费、住宿费凭止规车票、住宿发票进行报销；餐饮费按公司规定按日定额给予报销。公司员工出差借款，应填写借款单，并注明出差时间行程，由财务会计审核、总经理或经总经理授权的指定人员批示后方能支取借款。出差员工应在出差回来，一周内办理报销手续。未在规定期限内办理报销手续的，财务部门应在当月工资中扣冋预借的并旅费，待报销吋再行支付。3、业务招

4、待费的报销：各部门招待费的报销对象为部门经理，部门经理发生招待事项前应向总经理请示，经同意后方可进行限额接待。报销时凭正规餐饮业服务发票、若有在外购的酒水，会同酒水发票或收据，填制经费报销单进行报销。报销单上必须注明招待对象、事由、参加人员。4、伙食费的报销：伙食费按公司在定额（元/日/人）范围内给予报销。报销时要把伙食费购买单据粘贴到费用支岀单据上。5、加班用餐费的报销：公司因加班用餐报销费用，需要有部门经理的签字方可履行报销手续。6、水电费的报销：公司水电费由办公室（或财务）负责向出纳借款支付和报销

5、，做好抄表记录；报销时要附上交费单。7、各部门办公设施的维修。需要发生维修费用时，出办公室向总经理提出申请，经同意后进行维修，维修购买材料及支付人工费均需耍取得原始凭证，按规定填写经费支岀单进行报销手续。8、公司需要发生的其他支出及购置，应由店长向总经理请示后方可支出。（店长是否有元以下零星支出的权限）三、电话费的管理公司给各部门配备公用电话，并给予费用限额，超支部分rfl各部门自行承担,公司不予报销。五、办公费的管理办公用品的采购由公司办公室集中采购，各部门在月末20日向办公室上报次月办公用品需求，由

6、财务实行登记造册管理，各部门在领用时履行签字手续六、员工借款的管理员工因生活困难向公司借款，应向总经理请示，经同意后办理借款手续，员工借款金额不应超过月平均工资的三分z—,财务在次月发放工资时应将借款扣回；员工因工作借款应向总经理请示，经同意后办理借款手续，并在费用发生后一周内办理报销手续，前次借款没有清理，不能出现再次借款的现象。如遇次月发放工资，需耍将未报销的借款办理完报销手续后财务再给予发放工资。