盘点制度及商品的赔付

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1、盘点制度及商品的赔付制度一、盘点概念商品盘点是指对商品实有库存数量及其金额进行清点。商品盘点是摸清家底，加强商品管理，考核商品资金定额执行情况的一个重要环节。既可核对帐货相符情况，又可分析库存结构，找出经营管理上存在的问题，为下一次进货提供可靠依据。因此，必须重视盘点。二、盘点流程1、盘前准备1.1盘点时间确定1.1.1原则上规定各门店为每月盘点一次，具体时间由公司财务于盘点日期15日之前通知到位。1.1.2因各门店实际情况不同，若需更改盘点日期，应由各门店负责人提前7天申请更改并通知有关部门。1.1.3门店盘点

2、时间一般定为晚上营业结束后至次日凌晨。1.1.4总部盘点小组有不定期对各门店进行突击盘点检查的权力。1.2帐务处理1.2.1各门店必须做好盘点前的清帐工作，对有单无货、有货无单等情况应及时查明原因，保证在盘点前完成帐务处理，做到帐单相符。1.2.2各门店财务人员应于盘点前做出进销存报表，并对变价、报损单据汇总结帐。1.2.3盘点当天的营业额应全部结清，销货单据应全部入帐。1.2.4到期不能退货商品全部报损。1.2.5符合退货标准的商品在盘点前一天全部退至仓库，账务跟踪单据审核完毕。1.3人员准备1.3.1公司总部

3、组成盘点小组，对各门店的盘点全过程进行监督，保证盘点工作及时顺利完成。1.3.2门店在接收到盘点通知后，必须立即编制盘点工作进度表，使每一位员工了解盘点进程。1.3.3各门店应由店长作盘点的总负责人，于盘点前2天确定参加盘点的具体人员名单并通知到位。1.4环境准备各门店在盘点前1天应做好下列环境整理工作：1.4.1对残次品应进行清理、归类放齐；1.4.2及时从门店中清理出报废品；1.4.3对退货商品应及时处理，暂无法退货的应进行标识；1.4.4整理内仓、货架上的商品陈列。1.4.5对赠品进行清理并单独存放加以标识

4、。1.4.6清除门店内的死角。1.4盘点表抄写、复查及编号1.4.1各门店陈列员应于盘点前1天按S型抄表法抄好盘点报表。1.4.2各门店盘点负责人、组长应对货架、内仓、堆装、端头陈列、精品柜、收银台周围的商品进行品名、规格、单价、保质期限等项目的复查，注意重箱、空箱的漏抄、重抄现象。1.4.3对已抄好盘点表后的到货商品，应于盘点当天单独抄表并注明附在所属大类中。1.4.4门店组长应对盘点表进行编号，并按责任人分配到位。1.5盘点工具准备161对盘点所需的各类可重复使用的工具，各门店盘点负责人在盘点开始前发给盘点人

5、员，盘点结束后负责收回保管，以后不应无故动用、增加。162属正常损耗的盘点工具缺失，可由门店盘点负责人提出申请后补领。1.6停业通告及厂商通告1.6.1若因特殊情况，确需进行停业盘点的，应由门店店长提出申请经总经理批准后进行，盘点前应在店外张贴停业通告。1.6.2盘点前各有关部门应及时通知送货厂商在盘点前1天不宜送货。2、盘点过程2.1仓库及精品柜盘点2.1.1对门店内仓及附设的冷库应于盘点当天实地盘点完毕，若发生商品调用必须先经过门店财务人员调整盘点记录。2.1.2精品柜由财务人员在盘点前结清当天营业款并结帐后

6、，精品柜营业员方可对实物进行盘点。2.2盘点方法2.2.1盘点表一般由该大类的陈列员与非直接责任人盘点，一人数商品数量，一人做记录，等盘点完毕交叉作业。2.2.2盘点过程中记录、点数、复核人员应在盘点表上签上全名。2.2.1盘点完毕后上交到门店盘点负责人处，门店盘点负责人核对商品实存数，按百分之三十抽盘，正确比率在百分之九十五以上的盘点页，核清准确数据后签名留存，在此之下重新盘点。2.2.2盘点完成后，所有盘点表由门店盘点负责人、总部监盘人签字确认交给输表员登录。2.2.3应对盘点表输入完毕得出结果需复查一次，确

7、认无误后统计出门店实际库存额，不应擅自涂改原盘点表。2.2.4各门店均应以商品进价进行盘点核算，各门店财务人员应在盘点结束后5天内将汇总完毕的盘点报表存档。2.3当天营业额处理：盘点当天的营业额应全部结清，销货单据应全部入帐。2.4监盘规定2.4.1总部盘点小组负责组织人员对部分门店盘点实行重点监查；2.4.2监盘人员具体指导盘点工作，制止和纠正盘点工作中岀现的失误；2.4.3监盘人员必须等待门店盘点数据处理完毕后方可离开。2.4.4对内仓、精品柜进行全面复盘，货架商品抽查率应在20%以上；2.4.5分析库存结构

8、、指岀库存结构的不合理之处，岀具书面总结报告。2.5盘点报告2.5.1各门店盘点负责人和财务人员在盘点结束后及时总结盘点全过程，填写有关盘点报告，出具书面盘点总结；盘点报告上所列内容应填写齐全、清晰明了，不应随意省略、涂改和出现串行、漏行；2.5.2盘点报告由财务人员、门店盘点负责人、盘点小组成员共同签字确认后上交有关部门;2.5.3盘点结束后七天内，各门店店长将盘点总结