东莞会计培训[金账本]会计部工作职责

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1、会计部工作职责会计主任初步审核各种支出证明单各种工程款项支出证明单。供应商货款支出证明单。零星采购支出证明单。各种费用支出证明单。其他各项支出。初步审核各种付款、收款及转帐凭证现金及银行收款•付款凭证。挂帐发生及收回入行凭证。信用卡发生及入行凭证。各种供应商及其他费用付款凭证。各种转帐凭证。各种成本结转凭证。初步审核下列报表零用金收支报表。现金收存日报表。挂帐明细表。信用卡明细表。营业收入分析日报表。消费卡明细表。7、工资发放明细表。四、其他事项1、协助会计部内部及与其他部门之关系。2、每月作出成本

2、分析报表、试算表、试算明细表、工程支付情况表、损益表。3、会计部内部各种报表格式的设定与制作。4、会计部内部制度的建立与贯彻实施。5、全面直接规划及指挥全酒店各项资产的盘点工作。6、制定成本核算方案，规划成本核算部门，范围及种类，制定成本核算表格及成本核算计划，并与厨房，酒巴，布草房,洗衣房，桑拿部,客房部等有关部门取得密切联系。7、指挥挂帐的催收工作。8、不定期地与出纳对帐，催促各项现金收入及时存入银行。定期或不定期地盘点库存现金，并追寻盘亏之原因。9、每月完毕，核对酒店在各银行存款帐户之余额。1

3、0、外币业务和股本帐务之处理，跟踪各项外币收入和支出，并作出凭证、记帐和报表。11、制定仓库电脑代码、部门代码及物品总体代码。并贯彻落实。12、审核各种帐务及解决各种下属难以处理的帐务。13、花费了一个多月时间（8月19—9月28日每天晚上20:00至1:00左右全盘处理了97年9月至99年7月之帐务。五、协助工作之事项1、财务部之电脑运作，及对外与电脑工程部之接洽。2、控制各项资金支出。3、全面指挥及发放全酒店员工工资。4、管制所有发票和收据的领取和开出。5、作出使用发票日报表和营业收入月报，提供

4、给税务局及涉外分局。6、代理审核交待的事宜。7、协助对核数、收银、仓库等业务进行掌握和管理。8、经常指出财务部内部存在的各种问题，并提出改善建议及协助粱董解决和预防诸多问题。9、核对核数作出的报表和有关帐单。成本主办工作职责一、成本和费用支出核算工作1、成本的核算工作(1)根据仓库呈送各种验收单据入库和出库领料理单据，审核单价、数量金额的正确性。(2)把各种单据进行按部门，食品类别、物品类别归并查定单价。(3)归类的各种单据，经查对核实后。依次按日期，分别输入电脑汇总，生成五类报表。(4)根据汇总的

5、五类报表，再次汇总成部门汇总报表，提供成本分析。(5)月底进行盘点核算工作，包括仓库及各个部门的食品、用品、消耗原料，进行帐实物清查核对。(6)完成盘点工作后，对盘点表进行整理标价核算，做成完整盘点报表送上级部门，原件装订成册保管。(7)把部门的盘点表汇总按食品用品类别，作为成本分析报表的依据。(8)核算酒吧每天领出的酒水量，跟酒水收支报表核对，并汇总.2、费用的核算工作(1)根据用品领料单据分为营业费用，低值易耗品摊销费用。(2)营业费用，按领料单据注明的部门，按费用类别归类，分别计入营业费用。(

6、3)按部门领用的用具、餐具按月份摊低值易费用计入当月损益中。3、进行固定资产的核算(1)对原因定资产进行计提折旧计入当期损益中。(2)对新购进资产进行计价并分类计入领用部门作总体资产的盘存。4、行政部门管理费用的核算(1)职工食堂的成本核算。(2)工程燃料的核算。(3)医务室的进出货物的核算等。总帐会计工作职责1、做本酒店部份付款凭证。2、每月及时登记所有总帐及部份明细帐。3、整理每月凭证将其装订成册以便本部门使用。4、管理大部份凭证和帐簿，配合本部门查帐、对帐。5、协助应付会计整理单据，查对单据的

7、准确性。6、配合本部追踪合同。7、与成本会计相互配合将成本做好。8、协助应收会计核对各项收入。应付会计的工作职责1、负责酒店零星支出及月结供应商结帐，其中月初供应商结帐时经常加班。2、协助成本会计月底盘点，查寻物品单价.说明：1、支出包括审核各种验收单、请购单、收据或发票，并保证每一张验收单输入电脑存档，以保证每一笔支出的准确性与条理性。3、负责各项合同的付款情形及追踪合同的完成情况。应收会计的工作职责1、核对现金和银行存款及支票收入，并作出收款凭证。2、核对各种信用卡的发生数和办理种信用卡的入行手

8、续，并作出信用卡发生凭证和信用卡入行的收款凭证。3、作出各个挂帐户的明细报表和信用卡发生及入行明细报表。4、协助粱董做好发票和收据的领取记录工作。5、协助总帐会计记录每天的挂帐和信用卡凭证。6、协助成本主办查寻各种物品的单价。7、协助应付会计，在支出时扣除各种应扣款项。8、跟踪各种现金收入及时存入银行。9、电脑打印各种文件.10、协助核数将报表输入电脑.出纳的工作职责1、每天及时解款，并及时将现金存入银行，做好当天的收存报表。2、负责整个酒店的每笔支出，并及时作出报表