天津2012年自考“利息理论”课程考试大纲

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1、天津市高等教育自学考试课程考试大纲课程名称：利息理论（2009年4月修订版）课程代码：3265天津市高等教育自学考试课程考试大纲课程名称：利息理论课程代码：3265第一部分课程性质与设置目的一、课程性质与特点本课程是高等教育自学考试金融学（本科）专业开设的专业课之一，它是一门理论联系实际、应用性较强的课程。本课程是金融学精算教育的重要组成部分，其以利息为基础，以多种形式的利率为出发点，全面介绍了偿债基金的偿还方式、债券与其他证券价格和收益率的确定，进而阐述了利息理论的应用和如何进行金融分析。二、课程设置的目的和要求设置本课程，为了使考生能够牢固掌握有关利息的基本概念、基本原理和实用

2、的计算方法，能够运用所学理论知识确定债务偿还方式和债券与其他证券的价格和收益率，并在此基础上进行利息理论的应用和金融分析。通过本课程的学习，要求考生掌握有关利息的基本概念和原理，掌握利息理论学科的学习方法，提高分析问题和解决问题的能力。三、与本专业其他课程的关系《利息理论》是金融学专业大学本科学生必修的专业基础课程，它与金融学专业的许多其他课程有着密切的关系。《微积分》、《概率论》是本课程的基础，并与《财务管理》互相衔接配合。第二部分课程内容与考核目标第一章利息的基本概念一、学习目的与要求通过本章学习，了解利息的基本度量方式，正确掌握投资期的确定方法，能够根据价值等式对有关利率问题

3、进行计算，能够用多种方法确定未知时间和未知利率。二、考核知识点与考核目标（一）实际利率（重点）识记：实际利率的概念理解：实际利率的计算（二）单利和复利（重点）识记：单利的概念复利的概念理解：有关单利的计算有关复利的计算（三）实际贴现率（重点）识记：实际贴现率的概念理解：实际贴现率的计算（四）名义利率和名义贴现率（重点）识记：名义利率的概念名义贴现率的概念第9页共9页天津市高等教育自学考试课程考试大纲课程名称：利息理论（2009年4月修订版）课程代码：3265理解：有关名义利率的计算有关名义贴现率的计算（五）价值等式（重点）理解：利息理论的基本原则价值等式的建立（六）投资期的确定（重

4、点）理解：严格单利方法确定投资期常规单利法确定投资期银行家规则确定投资期（七）未知时间问题（次重点）理解：用精确方法确定未知时间用等时间法确定未知时间（八）未知利率问题（次重点）理解：用线性插值法确定未知利率用迭代法确定未知利率第二章年金一、学习目的与要求通过本章学习，了解年金的标准型和一般型，正确掌握年金各标准型和一般型的现值和终值的计算方法。二、考核知识点与考核目标（一）期末付年金（重点）识记：期末付年金的概念理解：期末付年金现值的计算期末付年金终值的计算（二）期初付年金（重点）识记：期初付年金的概念理解：期初付年金现值的计算期初付年金终值的计算期初付年金现值与期末付年金现值的

5、联系期初付年金终值与期末付年金终值的联系（三）任意时刻的年金值（重点）识记：延期年金的概念理解：首期付款前某时刻年金现值的计算最后一期付款后某时刻年金终值的计算付款期间某时刻年金当前值的计算（四）永续年金（次重点）识记：永续年金的概念理解：期末付永续年金现值的计算期初付永续年金现值的计算（五）年金的非标准期问题（一般）理解：非完全整数期间年金现值的计算（六）年金的未知时间问题（次重点）理解：确定年金未知时间的方法第9页共9页天津市高等教育自学考试课程考试大纲课程名称：利息理论（2009年4月修订版）课程代码：3265（七）年金的未知利率问题（次重点）理解：直接解方程确定未知利率利用

6、迭代法确定未知利率（八）变动利率年金（重点）理解：各付款期间段利率不同时年金现值的计算各付款期间段利率不同时年金终值的计算各次付款依据不同利率时年金现值的计算各次付款依据不同利率时年金终值的计算（九）付款频率与计息频率不同的年金（重点）理解：通过利率调节变换确定年金现值通过利率调节变换确定年金终值第三章收益率一、学习目的与要求通过本章学习，了解收益率的定义以及收益曲线和利率期限结构理论，正确掌握不同情况下收益率的计算，并能够应用于有关基金收益率的问题中，同时能够通过资本预算进行投资决策。二、考核知识点与考核目标（一）现金流动分析（重点）识记：现金流动折现分析的概念理解：现金流动折现

7、分析的计算（二）收益率的定义（重点）识记：收益率的概念理解：收益率的计算收益率解的个数问题（三）再投资收益率（重点）理解：有关再投资收益率的计算（四）基金收益率（重点）理解：确定投资额加权收益率应用：基金收益率的计算（五）时间加权收益率（重点）理解：投资额加权收益率与时间加权收益率的比较确定时间加权收益率（六）投资组合法与投资年法（一般）识记：投资组合法的概念投资年方法的概念理解：有关投资组合法的计算有关投资年方法的计算（七）资本预算（重点）识记：资本预算的概念收益率