费用报销制度20121219

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------深圳市牧阳工程有限公司公司费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制

2、公司费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。1、总则第一条费用审批及报销流程。各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：总经理签字财务预审出纳复核员签字财务审核签字ＹＥＳ粘贴相应票据²未通过第二条费用的报销期限。²现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：费用发生次日之前由各部门交采购部、财务部门审核，经总经理审批后办理报销手续，逾期不能报销。零星物资收据或送货单必须要有领用部门或收货部门带日期的

3、签字否则为无效单据。²费用报销：所有人员的费用报销必须填制统一的“费用报销单”。并附原始票据粘贴单。²差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回的，则报销费用累计到下月。第三条市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：²税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；²财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；²邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；---------------

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5、-----------------------------------------------------------------²各种辅助材料带公章或财务章的收款收据；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；停车费用填明日期；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。1、各项费用的报销制度2.1借款报销及审批制度第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由财务部门审核后，报总经理批准。第七条员工出

6、差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。员工除出差外一般不允许借款，入职工作15天后，且在公司还没有发放第一个月工资前只能借款500元，不允许借第二次，并且在本员工发放工资时扣回。第八条市内出差借款人须在出差回来后当天或次日前报销借款，市外出差借款人须在公务完毕后5个工作日内到财务部报销，报销时冲销借款，多退少补。前款不清后款不予办理借款手续。逾期不报销归还的，一次从工资中扣回，如果工资一次性不够扣的，顺延直到扣完为止,并且给予相应的处罚（具体借款金额的10%，但罚款不

7、能低于100元）。2.2公司内部采购报销制度第九条各部门应该对生产需要的物资定期编写采购计划，经签批以后，交由采购部门负责人组织采购。采购发生的费用按照发票上显示的金额实报实销。第十条　各部门对于生产急需的物资，由物控部门负责人向公司采购部门提供物资需求申请单，由采购根据公司仓库内相关物资的储备情况决定，待公司返还收到物资的入库单后，由采购部门相关负责人持申请单、入库单、供应商的送货单及相关的发票或收款收据依据报销的程序进行报销。第十一条采取预付款方式的采购物资，由采购人员凭回传的《采购合同》和供应商提供的报价单，

8、填写《费用报销---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文