利成公司财务制度

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1、利成公司财务管理制度为规范公司H常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益小的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度一、公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家冇关的财务管理制度。（二）建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查财务工作的执行情况，监怦财务纪律。（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。（四）节约成木和费用，合理使用资金。（五）监轉资金回收情况，对于到期的应收账款应怦促收回

2、，合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收。（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。（七）完成公司交给的其他工作。二、财务部组织结构：公司财务部总部由财务经理、会计、会计兼审计、岀纳组成。北京和上海财务部山总部财务部统一管理，山会计和岀纳组成，南宁财务部只有一名会计，其会计工作由总部财务与其共同完成。三、财务岗位职责：（一）、财务经理岗位职责：1、严格遵守国家财经法规、财务工作规泄和公司相关制度，遵守职业道徳;建立健全的财务管理、会计核算等启关制度，监督各项制度的

3、实施和执行。2、组织财会人员匸确、及吋、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业务，及时进行账务背记。3、加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和费用报销制度，正确合理调度资金，保证U常合理开支需要的正常运作。4、做好会计核算，及时提供真实的会计核算资料;组织经济活动分析，提出改进意见和建议，为公司的经营决策提供依据。5、审核年、季、月、日各种财务会计报表，做好年度会计核算工作。6、组织实施公司财务审计工作。7、妥善保管好公司的财务专用章，报关专用章及公司的涉及财务的重要文件等。8、参与公司及下属分公司会计人员

4、招聘、任用、调配、培训及管理工作。对财务人员进行日常的管理和T作考核，建设优秀的财务工作团队。9、协调财务内部Z间及财务部门与公司各部门Z间的关系。（二）会计的岗位职责：1、在财务经理的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。2、贯彻执行国家会计法规和木公司制定的财务制度。3、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐,及时做出财务报表。4、负责往來款项的对帐并加强应收账款的催收工作。负责应付款的付款安排，各会计必须了解公司涉及到的外币与人民币Z间的换算5、何天在速达

5、里录完上一H的所有凭证，总部会计做出侮日的应收账款明细表，应付账款明细表和营业状况表并呈报总经理审核，分公司会计把每天做好的账套和相关明细表和扫描件发到总部财务邮箱。6、公司所有会计人员每月4号前必须做出上月的月报发给财务经理。各会计每天下午14点前必须把前一天的口报表做出来给到总部；另外北京、上海会计必须在每刀10口前把上个刀的所冇会计凭证冇会计资料寄到深圳总部。7、涉税会计和各分公司会计依法进行税务事项的会计处理和纳税屮报工作，依法按国家要求吋间对各门负责的公司的营业执照、组织机构代码证进行年检，及处理公司变

6、更等的对外事务。8、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作（三）会计兼审计职责：此岗位的岗位职责除了包括上述笫二条会计岗位职责外，还有如下职责：1、对分公司每天发来的报表认真、仔细的检杳，没问题肓接打印出来交给老板，若发现问题须及时通知各分公司会计进行改正处理，直至问题解决。2、每月10H收到北京、上海奇來上个月的会计凭证和单据，要对其进行审计检查，要対各分公司的所有的经济业务包括采购支岀、费用报销、销售发货各环节进行全面的审计，对所有单据的合法性、合理性全面进行检查，作出审计工作底稿

7、，审计完毕做出月审计报告，交给财务经理。3、对公司内部财务资料及北京上海财务资料的管理4、领导安排的其它工作。（四）出纳职责严格按照公司财务制度办理各种现金收付业务、费用报销业务、银行结算业务。及时、准确、完整地向会计人员传递各种原始凭证。妥善保管好库存现金、支票、各种有价证券及收款收据等。1、认真登记现金FH己账和银行存款FH己账，并做到FI清FI结。每H要核对库存现金,保证做到账实相符，出现差异及时杏找原因，找不到原因的情况要及时上报经理。2、每犬及时编制“现金收支H报表”和“银行存款收支H报表”和会计核对无

8、误后出纳打卬出来交由财务经理，分公同的I」报表要发给财务经理，各岀纳做岀的“银行存款收支U报表”要首先和实际银行存款余额核对无误后再和会计核对。3、做好工资、奖金的发放工作。配合公司做好每周不少于一次的现金盘点工作。4、支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准后才能付款。不见财务经理和业务经理的签字，出纳不得付款。（业务经理？需总经理吗？）另