内部审核管理制度

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1、内部审核管理制度（试行）WHNYLM/ZD-116-2015第一章总则第一条为了规范开展内部审核工作，以评审和评估安全风险预控管理体系的绩效和有效性，依据集团《煤化工企业安全风险预控管理体系要求》、神华集团《选煤厂安全风险预控管理体系要求》及能源公司相关规定，特制定本制度。第二条本制度规定了内部审核的策划、准备、计划、实施、纠正等要求。第三条本制度所称的“审核”是指企业为获得“审核证据”并对其进行客观的评价，以确定满足“审核准则”的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。“审核准则”是用作依据的一组方针、程序或

2、要求，风险预控管理体系的审核准则为体系标准、体系文件、法律法规和安全要求等；“审核证据”是与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。第四条内部审核要遵循以下原则：（一）正面取证，负面报告；（二）独立性、系统性、客观性；（三）基于证据的方法。第五条本制度适用于公司各厂、矿、部的安全风险预控管理体系的内部审核。第二章组织与职责第六条管理者代表负责组织开展内部审核工作，管理者代表受最高管理者委托，在最高管理层中产生。履行以下职责：（一）策划审核计划和所需资源并批准计划。（二）任命审核组长和审核员，批准审核组

3、完成特定的审核。（三）协调仲裁由内部审核中发生的争执或不一致。（四）对审核结果进行评审，并批准审核报告，并将审核结果提交管理评审。第七条安健环部是内部审核的主控部门，主要职责：（一）负责编制内部审核方案和审核计划；（二）组织编制内部审核检查表，开展内部审核活动；（三）明确审核的准则和方法；（四）参与审核员的选择；（五）编制审核报告；（六）必要时对审核结果进行评审并采取有效的纠正措施。第八条各厂、矿、部为受审核部门，负责本部门审核的准备，接受审核，并对所查出的不合格项采取相应的纠正措施，并予以整改。第三章　审核策划第

4、九条每年年末或下一年年初由安健环部制定下一年度风险预控管理体系内部审核方案，其内容主要有：（一）各单位、部室及车间接受审核的频次安排；（二）内部审核的范围：活动、产品或服务、组织单元（部门、场所）、区域及边界；（三）内部审核的准则（审核依据）；（四）聘任或确定本年度的审核人员及其能力要求；（五）审核的重点内容；（六）审核的方法和程序；第十条年度内审方案的制定应参考上一年度审核结果，对上一年度中发生的不符合项较严重的要素，安排重点审核或增加审核频次。第十一条审核方案经管理者代表批准；第十二条各单位至少每年完成一次完整

5、体系内部审核(两次间隔不得超过12个月)，覆盖所有的厂、矿、部及生产单元和体系的所有要素。第十三条根据实际情况，可集中进行，特殊情况下也可实施单独体系的内部审核。第十四条当出现下列特殊情况时，管理者代表可决定增加审核次数：（一）危险源或风险评价发生变化；（二）以往审核结果指出了此种额外需要；（三）根据事件的类型或事件频次的增长而确定有此必要；（四）其他情况表明有此必要。第四章　审核准备第十五条开展内部审核之前，应组织成立审核组。（一）管理者代表选派具有管理能力和经验，经过培训合格的（原则上为取得内审员资格证书的）人

6、为审核组长。（二）审核组长根据审核范围、目的，按以下原则选择内审员，并报管理者代表批准：1．与审核区域无直接关系；2．具有相应的专业能力、判断能力；3．取得内审员合格证书、掌握内审技巧并经正式聘任。第十六条内部审核实施计划须提前一周的时间下达受审核方，审核实施计划由审核组长编制，也可由组长委托组员编制，经管理者代表批准后实施。审核实施计划的内容包括：（一）审核目的、性质和范围；（二）审核组组成；（三）审核准则；（四）审核的日期和受审核的部室、现场；（五）主要审核活动；（六）有关审核结果、结论和建议报告发放的时间安排

7、。第十七条审核实施计划应根据实际情况和审核的重要性来安排日程，并且具有一定的灵活性，以便根据审核情况进行调整。第十八条审核组长按照各审核员的特长和专业类别，将审核任务进行分工，分配给审核员。第十九条审核组成员按任务分工进行文件学习和理解，并准备现场审核的其它工作文件。第二十条审核员按照分工，编制《内部审核检查表》，检查表包括受审核单位部室的名称和审核时间、审核的要素内容、检查内容、现场检查客观证据、审核结果。编制检查表应注意以下事项：（一）突出审核重点和主要要素；（二）按单位部室审核：重点审核主要职能部室和危害影响

8、的重点岗位，不能遗漏主要要素；（三）按要素审核：不能遗漏该要素的主要部室；（四）对遵守法律法规的符合性的审核；（五）对上次不符合的验证的审核。第二十一条审核员根据分工，应收集和了解受审核部室的有关文件和资料，查阅受审核方以往审核的结果。第五章　审核实施第二十二条审核组组长主持召开审核的首次会议，单位领导班子成员、受审核方及审核组成员参加并在《会议签到表》签到