2019财务收支自查报告范文

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1、财务收支自查报告范文　　一、基本情况　　市水利局是隶属于市政府的正县级行政单位，其主要职责是贯彻执行中央、省及市委、市政府有关水利水电等工作的法律、法规、方针和政策，拟定并组织实施全市水利工作的发展战略和中长期规划，统一负责、管理全市水资源、水利工程建设、水土保持、防汛抗旱、水电及电网规划等。局机关执行行政事业单位会计核算制度，在农行开设账户4个(零余额账户、基本存款账户、专用存款账户和一般账户各1个)。　　你局独立核算的下属单位有：市水利水电规划设计院、市水电管理局、市水电管理局和市水利水电建筑公司。水利水电规

2、划设计院在职人员为自收自支，离退休人员财政实行差额拨款;和水库管理局部分事业编制人员财政实行差额拨款，其余人员为自收自支;水利水电监理公司和水利水电建筑公司为自负盈亏的企业单位，水利水电建筑公司目前在岗约30余人。现局机关在职人员88人，离退休人员65人，内设计财科、办公室、人教科、水政科、水保科、建管科、农水科和防汛抗旱指挥部办公室8个科室。　　二、预算收支和财务收支情况　　20xx年总的经费收入中，财政年初预算安排和年度追加两项合计万元，占当年整个经费的64%。从审计的情况来看，由于年初预算安排的公用经费较少

3、，在年度追加的经费中，除一部分带帽的资金外，有相当一部分是弥补机关公用经费。但局机关因近几年来为争取项目资金、改善办公条件等发生的费用较大而使得公用经费往往捉襟见肘，从而挤占专项资金已成不争的事实。预算收支详见附表。　　三、20xx年专项资金拨付情况　　四、审计发现的主要问题　　以上问题依据国家财经法规另行下达审计决定。　　五、审计建议　　1、市水利水电规划设计院、市水利水电建设监理有限责任公司及水利水电建筑公司等与市场经济紧密关联的单位应在积极拓展业务谋求生存发展的同时切实规范各项经济业务操作，不能违背国家的法

4、规法令而逆行;市水利局作为行业主管部门应进一步加强对下属单位财务和经济事项的监管。　　2、积极争取上级部门和市本级财政的支持，以保证正常的行政经费支出，杜绝挤占专项资金。　　3、下属个企事业单位应进一步增强纳税意识，及时足额缴纳各项税费。　　一、为了加强资金管理，明确责任，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等财经法规，结合分局实际情况，特制定本制度。　　二、财务收支审批人员。我局严格实行财务收支“一枝笔”审批政策，由局长负责财务收支的审批，如果局长因出差等特殊原因不能履行审批职能时，必须明确授权其

5、他局级领导代行审批职能，授权范围为：原则上不予审批报销业务，借款额度控制在3，000元之内，重大支出项目必须与局长沟通后方可发生。以明确责任。　　三、财务收支审批权限。我局各种财务收支项目，凡金额在人民币500元(含500元)以上的，必须经局长审批方可办理;凡金额在人民币500元以下的收支项目，由财务科长审批即可办理，并实行月报制度。金额在人民币20，000元以上的重大收支项目，必须经局长办公会议集体决策后方可实施。局长办公室应将局长办公会议纪要中涉及资金活动的决策内容抄送局财务部门以便执行。　　四、财务收支审批

6、程序。　　1、借款的审批程序：借款人→职能部门负责人(正职)→分管领导→财务科长→局长。　　2、报销的审批程序：经办人→验收人→职能部门负责人(正职)→分管领导→财务科长→局长。　　五、财务收支审批人员的责任。　　凡是参与财务收支审批及相关业务审批的人员，应当熟悉并掌握党和国家有关的财经路线、方针、政策，坚持原则，不徇私情，为党和国家的堤防事业和全体员工的利益负责，为自己履行的审批行为的合法性、合理性负责。经上述有关人员审批的业务，若出现违纪问题，将按照有关法规给予处理。　　事业会计岗位职责　　1、认真贯彻执行《

7、中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务通则》、《会计基础工作规范》及其他财经、会计法规。　　2、根据审核无误的原始凭证，按照财会制度的规定，及时编制分局事业部分的记账凭证。　　3、负责登记事业部分的总账、事业收入及支出明细账、往来和净资产类明细账。　　4、负责财政集中支付的支付凭证打印及对账等相关工作。　　5、负责财务科微机及附属设备的维护工作，保证日常工作的正常运转。　　6、协助科长起草相关的文字材料。　　7、优质高效地完成分局领导交办的其他工作。　　8、加强政治、业务学习，不断提高政治思

8、想素质和业务素质，提高服务水平，出色完成本职工作。　　我委根据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：　　一、财务收支情况　　在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严