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1、市场风险报表填报要点主要内容报表框架1头寸填报方法示例2表G4C-1(e)关注点3报表框架G4C-1市场风险标准法资本要求情况表G4C市场风险资本要求情况表利率风险简易法利率特定风险G4C-2市场风险内部模型法资本要求情况表季度内最大的单日损失情况表Delta+法一般利率风险久期法到期日法股票风险外汇风险商品风险期权风险只存在期权多头存在基础工具对冲利率期权商品期权股票期权外汇及黄金期权只持有期权多头同时持有期权空头头寸填报方法示例例1：10张于3个月后交收的5年期美国国债期货多头（每张合约面值10万USD）。选定的可交收票据：于5.25年后到期、当
2、前价格100.125、转换因子为0.9423的美国国债（票据息率3.375%）。假设当前市场汇率为：6.3CNY/USD。3个月零息债空头可交收票据多头00.255.25头寸填报方法示例例1（续）：头寸填报方法示例例1（续）：“3个月零息债空头”填入填入表G4C-1(b)（美元）[1.2B]单元格“5.25年后到期、息票率3.375%的美国国债”填入填入表G4C-1(b)（美元）[3.2A]单元格多/空头头寸=合约面值÷转换因子×所选择的可予交付债券的当前现金价格，即：100,000USD×10÷0.9423（转换因子）×100.125%（当前价格）
3、×6.3CNY/USD＝6,694,126CNY同时应将上述数值填入外汇风险资本要求情况表G4C-1(e)的[1.A]或[1.D]单元格头寸填报方法示例例2：面值2000万USD、剩余期限2.5年的单一货币利率掉期合约。该银行收取浮动利率计算的利息收入，并以3％年固定利率息率支付利息。当前浮动利率为2.06%，6个月后重新定价。假设首次付息时间也在6个月后，此后每隔一年支付一次，2.5年后还本付息。假设当前市场汇率为：6.3CNY/USD。00.52.51.56个月浮动利率工具多头剩余期限2.5年的固定利率工具空头头寸填报方法示例例2（续）：头寸填报
4、方法示例例2（续）：假设当日利率市场美元零息债券收益率和折现因子如下：期限零息利率折现因子3m1.890.99536m2.110.98969m2.280.98321y2.450.976115m2.5650.968918m2.680.96112y2.910.944230m3.120.92613y3.330.9064例2（续）：“6个月浮动利率工具多头”填入[1.3C]单元格“剩余期限2.5年的固定利率工具空头”填入[2.2D]单元格多头头寸=空头头寸=同时应将以上多空头数值轧差后的净头寸-1,589,755填入外汇风险资本要求情况表G4C-1(e)的[
5、1.A]或[1.D]单元格头寸填报方法示例折现因子头寸填报方法示例例3：某银行持有1张根据6个月期SHIBOR出售的9×15FRA，名义数额等值2,000万人民币。持有至结算日的零息债空头持有至到期日的零息债多头0915交易日结算日到期日头寸填报方法示例例3（续）：头寸填报方法示例例3（续）：“持有至结算日的零息债空头”填入表G4C-1(b)（人民币）[1.4D]单元格“持有至到期日的零息债多头”填入表G4C-1(b)（人民币）[2.1C]单元格假设折现因子与例2相同空头头寸=多头头寸=头寸填报方法示例例4：于3个月后到期的773万港币(多头)对等值
6、100万美元的远期外汇合约买盘。假设3个月期港币利率为2.14%、折现因子为0.9947，假设当前市场汇率为0.8CNY/HKD、6.3CNY/USD。3个月美元零息债空头3个月港币零息债券多头03头寸填报方法示例例4（续）：“3个月港币零息债券多头”填入表G4C-1(b)（港币）[1.2C]单元格。“3个月美元零息债券多头”填入表G4C-1(b)（美元）[1.2D]单元格。多头头寸=7,730,000×0.9947×0.8=6,151,225CNY空头头寸=1,000,000×0.9953×6.3=6,270,390CNY同时应将6,151,225
7、和-6,270,390填入外汇风险资本要求情况表G4C-1(e)相应单元格。头寸填报方法示例例5：100手黄金期货合约空头（1手=1000克），于6个月后交收。假设当前黄金价格为280人民币/克。视为6个月期黄金空头，填入表G4C-1(b)（黄金）[1.3D]单元格空头头寸=280×1,000×100=28,000,000CNY同时应将-28,000,000填入外汇风险资本要求情况表G4C-1(e)[12.A]或[12.D]单元格。头寸填报方法示例例6：银行与某证券公司签订基于沪深300指数的股票收益互换协议，名义本金为9,000万元人民币，互换期限
8、为1年。协议约定到期时银行向证券公司支付固定利率7%的利息，同时收到与沪深300指数表现挂钩的浮动收益。该笔
