商业银行信用风险管理框架

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1、信用风险管理系统框架信用风险管理系统定位：信贷系统以为客户提供贷款的工作流程为主线的纵向应用，而信用风险管理则可以看作是按照风险管理的理念、对所有信息重新映射进行的横向应用，站在全局的角度全面、审慎的处理银行主要盈利点与风险点，利用各种分析手段平衡利润与风险间的关系，也是作为对信贷日常工作的指导、监督和反向验证。比如说贷款定价是否合理可以用信用价差来衡量，而信用价差≈PD*LGE。1系统框架信用风险管理系统作为全行风险管理工作的平台，既处理日常风险分析工作，又承担信息披露与上报的责任，及时、准确地将信息反馈给政策制定者--行领导，和政策执行者—信贷业务人员。其中，以信贷管

2、理、关联客户管理、押品管理、内部评级管理、资本管理5个模块中的信息为基础支撑，其中前4个模块提供了第5个分析测算的依据，共同为风险管理模块提供数据支持，共同组成日常工作平台。如上面定位中描述，4个基础模块是以各自业务的生命周期为流程，对各环节信息纵向应用。而风险管理模块打通了业务模块间的壁垒，将数据整合，横向应用。领导平台是构建在工作平台之上的信息汇报与披露平台，主要特点是将重要信息反馈给行领导，作为政策制定依据，并监督政策执行效果。信用风险管理框架以客户在有效期内行为为主线的纵向应用以押品生命中价格波动为主线的纵向应用以客户关联关系发展为主线的纵向应用以贷款流程为主线的

3、纵向应用工作平台关联客户管理信贷管理内部评级押品管理资本管理横向应用风险管理领导平台领导平台1工作平台1.1风险管理1.1.1风险度量1.1.1.1资产质量统计不良资产额（率）、不良贷款额（率），同比、环比、比年初等变化趋势。1.1.1.2资产结构1、流动资产结构2、风险资产结构1.1.1.3集中度1、客户授信集中度2、大客户贡献集中度3、行业集中度4、地区集中度1.1.1.4资产负债结构1、核心负债比例、核心负债依存度2、流动性比例3、流动性缺口率4、存贷款比例5、风险调整资产流动性比例6、利率风险敏感度1.1.2风险迁徙1.1.2.1信用转移转移单家或某一信用级别的客

4、户在某一段时间内信用级别发生变化的概率。评级　AAAAAABBB……AAAAAABBB……　　　1.1.1.1违约概率预测单家或某一信用级别的客户随时间增加，累计违约概率。评级　1年2年3年4年……AAAAAA……　　　1.1.1.2关联企业违约预测预测当一个客户违约时，其关联客户违约的概率和损失率。集团客户　A企业B企业C企业……A企业当A违约时B违约的概率B企业当B违约时A违约的概率C企业……　　　1.1.1.1资产质量迁徙统计资产质量、贷款质量的变化，含正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。1.1.1.2风险暴露类型迁徙监测风险资产

5、的暴露类型发生变化的情况，比如一般公司风险暴露转变为主权风险暴露。1.1.2风险缓释1.1.2.1押品管理基于押品来源和估值分析押品风险集中度，提取同类押品的敏感因素，如利率、消费指数、折旧率等，分析押品合格程度与风险点，监测和平衡押品结构，使押品的回收风险分散。1.1.2.2资产保全包括资产回收方案、债务重组方案等。1.1.2.3信用衍生品信用衍生产品设计与定价，包含交易对手违约概率分析，收益率曲线模拟，利率曲线模拟。1.1.2.4信贷资产证券化1.1.3风险抵御1.1.3.1RWA1、静态分析：统计RWA值，RWA中不同风险暴露类型占比。2、动态分析：调整试算各项资产

6、所占权重发生改变时，如何降低RWA值，以达到优化资本占用的目的。1.1.3.2监管资本统计资本充足率、核心资本充足率、资产损失准备充足率和贷款损失准备充足率，统计监管资本占用额度：一级资本占用额度，二级资本占用额度，占用资本来源。1.1.1.1经济资本1、静态分析：EL、UL值，2、动态分析：调整PD、LGD、M、置信度水平α，观察UL变化趋势，调整风险资产结构，观察UL的变化趋势。1.1.1.2盈利分析统计ROA、ROC、RAROC、ARAROC、EVA，时点值、同比、环比、趋势分析。1.1.2情景模拟在情景分析模型的基础上，改变相关因素，试算该情况发生时产生的结果。1

7、.1.3压力测试当危机发生时，正常情况下的模型会低估风险，因为危机时各因素间的相关性会加大，原本的资产结构无法有效分散风险。1.1.3.1经验法根据风险管理人员的工作经验，人工设定风险因素和风险值，按权重计算不同情况下信用风险损失。1.1.3.2回归分析法通过对信用违约损失模型的训练，得出单家或一类客户在不同压力情况下可能发生的损失，比如：Y=aX1+bX2+cX3+……（其中Y为违约概率，X1为GDP，X2为行业景气指数，X3为客户偿债比率，a、b、c为敏感系数）。结合该模型中的系数，设定压力轻重程度，当各项因素都向不利方向