反洗钱课程一：反洗钱基本知识

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1、反洗钱知识国信证券石家庄营业部目录反洗钱基本知识客户经理应关注的反洗钱主要方面反洗钱案例分析2一、反洗钱基本知识（一）“洗钱”与“反洗钱”1、“洗钱”的概念◆洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥的一名黑手党成员开了一家洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。◆现代意义上的“洗钱”，尽管各国或国际组织规定不一，但有一点是明确的“任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标——犯罪所得表面合法化。

2、3一、反洗钱基本知识◆凡隐匿或掩饰因犯罪行为所得的财务的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关之人规避法律应负责任者，均属洗钱行为.——金融行动特别工作组◆明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪。4一、反洗钱基本知识（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方式、隐瞒犯罪

3、所得及其收益的来源和性质的。——《刑法》有关洗钱罪的规定5一、反洗钱基本知识洗钱过程的特征◆隐瞒犯罪收益的真正所有权和来源◆改变有关金钱的形式◆尽量避免留下明显的痕迹◆洗钱能够控制洗钱的全过程6一、反洗钱基本知识洗钱的危害：第一：洗钱为犯罪活动转移和掩饰非法资金，使不法分子达到占有非法资金的目地，从而帮助、刺激更严重和更大规模的犯罪活动。第二：洗钱活动严重危害经济的健康发展，助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家集体，导致社会不公平。第三：洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定。第四：洗钱活动与恐怖活动相结合，危害社会稳定、国家安全并对人

4、民的声明和财产形成威胁。7一、反洗钱基本知识2、什么是“反洗钱”◆“反洗钱”是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照法律规定采取相关措施的行为。◆我国的反洗钱法实际上是洗钱预防和监控法。“反洗钱”主要限于预防洗钱活动的发生。8一、反洗钱基本知识（二）反洗钱工作的意义◆首先，做好反洗钱工作是维护我国国家利益和人民群众根本利益的客观需要。◆其次，做好反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的需要。◆再次，做好反洗钱工作是遏制

5、其他严重刑事犯罪的需要。◆最后，做好反洗钱工作是维护金融机构信誉及金融稳定的需要。9一、反洗钱基本知识谁是我国反洗钱工作的监管者？根据我国《反洗钱法》和《中国人民银行法》的规定，中国人民银行是我国反洗钱工作的主要监督管理者；同时，金融监督管理机构以及其他有关部门根据自己的职责负责某一方面的反洗钱监督管理工作。10一、反洗钱基本知识（三）我国反洗钱情况1、我国反洗钱法律框架●第一阶段：1990年全国人大常委会《关于禁毒的决定》就有关打击用毒品犯罪得益进行洗钱的规定。●第二阶段：1997年刑法第191条规定了洗钱罪。2001年《刑法修正案（三）》将洗钱罪

6、进行了修改。主要是911事件以后将恐怖主义活动增加为洗钱罪的上有犯罪。●第三阶段：2003年1月3日，中国人民银行颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，实施日期均为2003年3月1日。“一个规定，两个办法”是我国首次出台的反洗钱方面的专门规章。11一、反洗钱基本知识●第四阶段：2006年10月31日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过《中华人民共和国反洗钱法》，自2007年1月1日起试行。此为我国反洗钱工作的里程碑。同事，人民银行颁布了《金融机构反洗钱规定

7、》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，分别于2007年1月1日、3月1日起试行。●第五阶段：2007年6月22日，中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会发布了《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，该办法从2007年8月1日起试行。12二、客户经理应关注的反洗钱主要方面（一）为什么金融机构是反洗钱的第一道防线？洗钱行为一般分为三个阶段：一是放置阶段，即把非法资金投入经济体系，这主要在金融机构完成；二是离析阶段，即通过复杂的交易，使资金的来源和性质变得模糊，非法资金的性质

8、得以掩饰，而金融机构正是提供各种交易服务的机构；三是归并阶段，即被清洗的资金以所谓合法的形式被使用。洗钱行为