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时间:2019-05-31
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1、客户账户清账清账的目的是将预收和应收对冲,销售和收款一一对应,以便应收账款的账龄分析及减值准备的计题,加强应收账款的管理.清账产生的会计分录为:借应收账款(预收账款或其他统驭科目)货应收账款(预收账款或其他统驭科目)未清账与已清账的区别业务:未清项和已清项的概念:未清项(OpenItem):表示财务凭证行项目的一种挂帐状态,提示该项目需要被clearing.为什么需要使用到未清项管理呢?记录完整的业务交易。比如客户A有两笔应收款A1和A2,A1因业务纠纷,需进一步交涉,所以客户A先针对A2付款,若没有未清项管理,这笔收款只
2、能按照时间顺序靠前的交易A1先执行了操作:在SAP中,使用FBL1N,FBL3N,FBL5N来分别查看供应商、总帐、客户类型科目的未清帐和已清帐。供应商(K) BSIK(未清).BSAK(已清)总帐(S) BSIS.BSAS客户(D) BSID.BSADI表示未清A表示已清注意:必然的,这6个表的数据与BKPF和BSEG表有一定的冗余 如果这些业务被清帐了,则对应的记录会从BSI*转移到BSA*一.Tcode:FBL5N(可找到所有cleareditem和ope
3、nitem项) (图片略)注意:绿灯项为cleared项目,不能在FB05中使用 红灯项为open项目,能在FB05中使用在BSEG表中有这样的规律:Forexample:PostingKey(BSCHL) Amountindocumentcurrency(WRBTR)04 0.9004
4、 390004 130017 5200.90规律:(17)=(04)+(04)+(04)(BKPF财务凭证抬头)BSID表中的三项:PostingKey(BSCHL) Amountindocumentcurrency(WR
5、BTR)04 0.9004 390004 1300疑问:按说,"如果这些业务被清帐了,则对应的记录会从BSI*转移到BSA*",为什么业务被清帐之后,这些项还被保留在这个表中呢?正解:BSIS表中会记录所有曾经
6、发生过的帐目,不管是未清还是已清,很全!! SAP提供了三种清账处理逻辑:标准清账、部分支付清账和剩余项目清账。三种清账方式都是为了同一目的,功能相同,可能还有交叉重复的地方,但实际应用的条件不尽相同。部分支付清账可以根据需要分批处理未清项;规范操作生成的明细账可以清晰地反映业务发生的过程,便于查询和对账使用。尤其适用于一笔借款分几次归还或一笔货款分多次收回的情况.部分清账不会生成新的应收帐款,不会影响帐期.部分清账在做完最后一笔还款或收款后对所有item一次做cleared动作。剩余项目清账方式可以理解为每次清账后系统会
7、把剩余的未清项金额计算出来,对剩余金额另产生一个open的item,下次清账时再对该剩余金额进行未清项处理。优点是能随时反映某笔未清项剩余未清的金额。但是生成的明细账无法真实反映未清项业务分批处理的交易记录,不便于查询使用,而且虚增了发生额; 剩余清账会生成新的应收帐款,默认会影响帐期,但通过后台可设置不影响帐期。 针对供应商,清账后,未清项表示未付的账款。针对客户,道理相同。针对总账科目GR/IR,清账后,未清项表示已收货但发票未到的明细行。]客户清账作者:SAP-FI2011-3-309:27:00序号测试步骤事物代码
8、 前提条件输入数据 功能点1对于预收款,已知要与某张发票清账F-39已给该客户开发票、有该客户的预收款凭证日期:记账日期:凭证类型:AB记账期间:公司代码:HGJ货币:USD客户号码:发票参考号:行项目:会计年度:选择“处理预付定金”选择预收款凭证,在金额中输入清预收款与发票的清账账金额,保存在各行项目
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