第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程

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1、第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程1.流程说明此流程描述因应供应商预付款清帐作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。本流程主要涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支记录，并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。若预付款金额小于发票金额，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理，差额转入付款流程。若预付款金额等于发票金额，AP会计直接填写记帐凭证

2、，在SAP系统中完成预付款清帐处理。若预付款金额大于发票金额，营业人员应将差额退库，出纳出具收据给供应商后，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。注意事项：1）AP需核对预付款业务之购销合同、采购发票、付款凭证等要件的相符、有效，并注意专项采购之控制要求，以及核准主管之权责。2）本流程清帐差异若涉及资金的收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。2.流程图系统操作1.1.操作范例1)上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：发票金额：2000预付款金额：1000

3、2)上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额<预付款金额)：发票金额：5000预付款金额：100001.2.系统菜单及交易代码1)上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-542)上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额<预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54系统屏幕及栏位解释1)上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®

4、凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/03/10凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续KA：供应商预付款清帐公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司记帐日期供应商预付款清帐日期。2001/03/10记帐期间记帐期间3货币为会计凭证之业务货币种类，本公司

5、之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要上海嘉水纯水预付货款清帐供应商：帐户指定总帐科目。对于供应商预付款清帐，指定供应商编号11000089：上海嘉水纯水会计年度预付货款清帐所在会计年度2001文本会计凭证摘要预付上海嘉水货款清帐按<处理预付定金>键进入下一个画面。选择需要进行处理的预付定金清帐相关行项目，按<保存>产生会计凭证。Dr:2171010000其他应付款-国内供应商1000Cr:1191050000其他应收款-国内供应商10001.1.

6、显示显示供应商预付货款清帐凭证。路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证®显示交易代码：FB03栏位名称栏位说明资料范例财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。1700000013：预付帐款清帐凭证编号公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部会计年度凭证记帐年度2001：会计凭证记帐年度按进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例

7、项行项次2PK指定行项目的借贷方和科目26：预付供应商借方帐户供应商编号11000089：预付帐款-上海嘉水纯水科目简短说明科目短描述上海嘉水纯水金额凭证金额1000文本会计凭证摘要预付上海嘉水货款清帐2)上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额<预付款金额)：路径：会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算交易代码：F-54栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/03/10凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连

8、续KA：供应商预付款清帐公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司记帐日期供应商预付款清帐日期。2001/03/10记帐期间记帐期间3货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要富佳家具预付货款清帐供应商：帐户指定总帐科目。对于供应商预付款清帐，指定供应商编号100