深圳交易所中小企业板规则汇编2012

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1、中小企业板规则汇编深圳证券交易所二○一二年三月-2-说明一、为方便中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员等系统学习、掌握中小企业板上市公司信息披露和规范运作的相关规定，特编印此书。二、本书仅收录了深圳证券交易所制定的适用于中小企业板上市公司的特别规定、指引、备忘录等，《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》另编成册。各上市公司应同时遵守有关法律、法规、规章及本所制定的其他规定。三、本书由深圳证券交易所中小板公司管理部编辑，我们将根据相关规则的制定、修订情况对本书及时进行更新，更新后的《规则汇编》电子版可从中小企业板业务专区下载。

2、四、为便于了解备忘录的最新修订内容，本书电子版将对最新发布的备忘录在目录以及正文的具体修订之处以蓝字标示。同时，本书后附所汇编规则的发布时间一览备考。五、本汇编所收录的任何规则、细则、指引、备忘录等材料，旨在方便中小企业板上市公司及其他有关人员查询、参考，本所不对其内容的准确性、完整性和时效性作出任何保证。如需正式引用和使用相关规定，请查询本所正式发布的最新官方文本。深圳证券交易所中小板公司管理部二○一二年三月-2-目录第一部分特别规定深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定1中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定3第二部分其他规定深圳

3、证券交易所上市公司信息披露工作考核办法8深圳证券交易所上市公司董事会秘书及证券事务代表资格管理办法15深圳证券交易所独立董事备案办法18深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引24关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知29深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则39关于对存在资金占用或违规担保情形的上市公司股票交易实行其他特别处理若干问题的通知44深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引46中小企业板上市公司保荐工作评价办法70中小企业板块证券上市协议74第

4、三部分备忘录中小企业板信息披露业务备忘录第1号：业绩预告、业绩快报及其修正77中小企业板信息披露业务备忘录第2号：上市公司与特定对象直接沟通相关事项80中小企业板信息披露业务备忘录第3号：上市公司非公开发行股票84中小企业板信息披露业务备忘录第4号：年度报告披露相关事项91中小企业板信息披露业务备忘录第5号：财务报告披露注意事项109-2-中小企业板信息披露业务备忘录第6号：矿业权投资128中小企业板信息披露业务备忘录第7号：关联交易133中小企业板信息披露业务备忘录第8号：信息披露事务管理制度相关要求138中小企业板信息披露业务备忘录第9

5、号：股权激励限制性股票的取得与授予143中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备154中小企业板信息披露业务备忘录第11号：重大经营环境变化156中小企业板信息披露业务备忘录第12号：股权激励股票期权实施、授予与行权159中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更171中小企业板信息披露业务备忘录第15号：日常经营重大合同175中小企业板信息披露业务备忘录第16号：商业银行年度报告披露的特别要求179中小企业板信息披露业务备忘录第17号：重大资产重组相关事项182中小企业板信息披露业务备忘录第18号：上市公司

6、重大资产重组财务顾问业务指引（试行）225中小企业板信息披露业务备忘录第20号：股东追加股份限售承诺234中小企业板信息披露业务备忘录第22号：重大资产重组资产评估相关信息披露236中小企业板信息披露业务备忘录第23号：股东及其一致行动人增持股份239中小企业板信息披露业务备忘录第24号：内幕信息知情人员登记管理相关事项244中小企业板信息披露业务备忘录第25号：商品期货套期保值业务251中小企业板信息披露业务备忘录第26号：土地使用权及股权竞拍事项254中小企业板信息披露业务备忘录第27号：对外提供财务资助257中小企业板信息披露业务备忘

7、录第28号：“管理层讨论与分析”编制指引（试用）260中小企业板信息披露业务备忘录第29号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金265中小企业板信息披露业务备忘录第30号：风险投资268中小企业板信息披露业务备忘录第31号:募集资金三方监管协议范本272中小企业板信息披露业务备忘录第32号：上市公司信息披露公告格式276中小企业板信息披露业务备忘录第33号：利润分配和资本公积转增股本410债券业务备忘录第1号——特别处理、暂停上市、恢复上市、终止上市和申请复核413附：规则发布时间一览……………………………………………………………………

8、…………415注：中小企业板信息披露业务备忘录第14、19、21号已废止。蓝色标示为本次修订的规则。-2-深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定（2004年5月20日）第一条