关于2017年财政预算调整议案的说明

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1、关于2017年财政预算调整议案的说明——2017年11月24日在上杭县第十七届人民代表大会常务委员会第八次会议上上杭县财政局主任、各位副主任、各位委员：根据我县财政收支预算执行情况和预计执行结果，依据《中华人民共和国预算法》第七章和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定，现就县人民政府提请的2017年财政预算调整议案作如下说明，请予以审议。一、全县财政收入及财力预计完成情况（一）全县财政总收入为32.05亿元县十七届人大第一次会议通过我县2017年财政总收入预算数33.26亿元，比

2、上年实际完成数31.72亿元增加1.54亿元，增长4.84%，其中：地方级收入22.47亿元，比上年实际完成数22.93亿元减少0.46亿元，降低2.01%。按照目前县国税、地税征收部门的税源分析和序时入库情况看，要实现财政收入增长目标存在一定的困难和压力。受“营改增”全面推行、资源税从价计征改革、紫金矿业公司税收减少、国投公司去年一次性纳税和个人所得税受限售股政策调整等因素影响，将全县财政总收入计划调整为32.05亿元，其中：国税部门10亿元、地税部门8.5亿元、财政部门13.55亿元（国有资本

3、经营收入预计11.25亿元，主要是紫金分红款3.73亿元，-16-国投公司上缴收益6.99亿元，农商行股权分红0.17亿元，清景铜箔国有股权转让收入0.36亿元），比年初预算数33.26亿元调减1.21亿元，比2016年增长1.03%，其中：地方级收入调整为24.18亿元，比年初预算数22.47亿元调增1.71亿元，比2016年增长5.45%。(二)全县财力为32.12亿元2017年全县财力预计为32.12亿元，比年初预算财力27.45亿元增加4.67亿元，其中：一般预算收入增加1.71亿元、一般

4、转移性收入增加0.36亿元、调入预算稳定调节基金2.60亿元等。加上2017年6月29日上杭县第十七届人民代表大会常务委员会第四次会议审议批准调整的新增地方政府债券资金6亿元财政收入，故2017年全县总财力预计为38.12亿元。二、全县财政支出预算调整及平衡情况全县一般预算支出净调增4.63亿元，调整后一般预算总支出38.03亿元（含2017年6月29日上杭县第十七届人民代表大会常务委员会第四次会议审议批准调整的新增地方政府债券资金6亿元财政支出）；当年全县可用总财力预计为38.12亿元，收支对抵

5、，当年结余为878万元（其中：县本级结余248万元）。三、县本级财政收入及财力预计完成情况(一)县本级财政收入30.2亿元县本级财政总收入预计完成30.2亿元，比年初预算数少1.21亿元，其中：地方级收入完成23.25亿元，比年初预算数增加1.71亿元。(二)县本级财力预计为31.31亿元-16-2017年县本级财力预计为31.31亿元，比年初预算数26.64亿元增加4.67亿元（包括一般预算收入比年初预算增加1.71亿元、一般转移性收入增加0.36亿元、调入预算稳定调节基金2.60亿元等）。加上

6、2017年6月29日上杭县第十七届人民代表大会常务委员会第四次会议审议批准调整的新增地方政府债券资金6亿元财政收入，2017年县本级总财力预计为37.31亿元。四、本次县本级财政预算支出净调增46629万元本次县本级财政一般预算支出调增74112万元，其中：人员经费调增25875万元、公用经费调增3861万元、专项经费调增44376万元；年初预算支出调减27483万元；一般预算支出净调增46629万元，其中：人员经费净调增7345万元、公用经费净调增3633万元、专项经费净调增35651万元；调增

7、支出主要通过年初预留安排资金15000万元、调入预算稳定调节基金26000万元、动用预备费3000万元和清理结余结转资金等渠道解决。(一)人员经费比年初预算净增加支出7345万元由于兑现2016年公务员（含参公人员）年终奖和未休年休假报酬、事业人员未休年休假报酬，公务员（含参公人员）2016年7月起职位晋升增资，在职职工增资、正常晋升工资及其配套，死亡抚恤金、遗属补助、招聘教师，2016年市对县和县对部门绩效考评奖励，2016年项目落地攻坚奖励等增加支出25875万元；调减年初预算支出18530万

8、元（其中：年初预留正常工资支出调减15000万元、单位减人减资等调减3530万元）；实际净增加支出7345万元。-16-人员经费调增支出25875万元，主要包括：1.从2016年7月起公务员（含参公人员）职位晋升增资，单位增人(包括调入、毕业分配)，在职人员增资、普调晋升增资及医保、医疗补助和住房公积金等配套增加支出7072万元；2.兑现2016年公务员（含参公人员）年终奖、未休年休假报酬，事业人员未休年休假报酬增加支出5208万元（从2015年起，公务员及参公人员津补贴部分由1倍