企业年度财务预算方案备案工作规范

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1、企业年度财务预算方案备案工作规范GDL-QW7.5.1-GZ-141.目的依法依规履行出资人职责，确保企业国有资产保值增值，做好国资监管工作。2.适用范围适用于区属国有企业年度财务预算方案的备案。3.职责3.1统评考核岗受理申请资料，并提出初审意见。3.2监事会主席（财务总监）岗对申请资料进行审核，并提出备案意见。3.3统评考核处负责人复核。3.4分管副局长复审。3.5局长终审。4.工作内容4.1申请企业按内部会计控制制度及有关制度规定作出决策，区属企业（被托管企业和被委托监管企业通过托管企业、受托监管企业提出申请）在进行实质性操作前提供以下资料，向国资局提出备案申请（

2、提供资料为复印件的，需加盖公章）。1.《重大事项备案表》（1式2份，1份交还企业，1份存档）；2.财务预算资料。合并口径三大预算主表（资产负债表、利润表和现金流量表）、成本费用预算表、对外筹（投）资预算表、重大资本支出预算表及主要预算指标分析表；合并口径财务预算说明书；本部财务预算表格；3.人工成本预算资料。合并口径人工成本预算表、实发薪酬预算表、预算编制说明；一级企业本部人工成本预算表、实发薪酬预算表、年度薪酬分配方案、预算编制说明、有关部门关于一级企业薪酬预算的批文（仅需要审批的企业报送）；4.董事会决议（或决策机构决议）；5.特殊情况可增减资料。4.2受理统评考核

3、岗对申请资料进行初步审查。资料齐全的，将上述资料登记在《文书领取通知单》上，并将此单发放给企业，在《服务提供过程记录》（重大事项备案呈批表）相关栏中提出拟办初审意见，并送监事会主席（财务总监）岗审核；资料不齐全的，在1个工作日内通知企业补齐再予以受理。4.3审核监事会主席（财务总监）岗根据有关法规对申请资料和统评考核岗的意见进行审核。符合规范的，在《服务提供过程记录》（重大事项备案呈批表）相关栏中拟出审核意见；若发现申办资料内容需要补正，填写《补正资料通知书》并送统评考核处负责人复核。（此环节23个工作日内完成）4.4复核4.4.1统评考核处负责人对申请资料及审核意见进

4、行复核。符合规范的，在《服务提供过程记录》（重大事项备案呈批表）相关栏中提出复核意见，并送分管副局长复审。（此环节2个工作日内完成）。4.4.2复核若发现申办资料内容需要补正则填写或复核《补正资料通知书》，交统评考核岗，由其一次性书面告知企业，《补正资料通知书》应由企业领取人签收。在《服务提供过程记录》（重大事项备案呈批表）中填写通知发出和接收情况。企业应按4.1程序重办申办手续。（此环节2个工作日内完成）4.4.3统评考核处负责人经复核符合备案或不予备案要求的，在《服务提供过程记录》（重大事项备案呈批表）上签署意见，并将上述资料送分管副局长复审。（此环节2个工作日内完

5、成）4.5复审分管副局长对上述资料和复核意见进行复审，并在《服务提供过程记录》（重大事项备案呈批表）相关栏中签署复审意见，并将上述资料交局长终审。（此环节3个工作日内完成）4.6终审局长对上述资料进行终审，并在《服务提供过程记录》（重大事项备案呈批表）相关栏中签署终审意见，并将上述资料退统评考核岗。（此环节3个工作日内完成）4.7交付统评考核岗根据上述资料及意见在《重大事项备案表》相关栏目填写备案意见及加盖备案专用章，并通知企业持《文书领取通知单》，前来领取《重大事项备案表》。（此环节1个工作日完成）4.8质量监督下一环节监督上一环节的工作质量，上一环节不符合规范要求时

6、，即时填写《工作流程偏差整改通知单》或《不合格服务评审处置表》，交上一环节纠正后，经过下一环节验证确认已符合规范要求时，再继续进行下一步工作。4.9归档统评考核岗将留存的资料收集整理，定期归档。5.质量要求5.1时限：各环节按规定时限执行。5.2准确：资料与文件齐全、真实、适合，符合法规要求。5.3态度：和蔼、耐心，不发生任何争执。5.4公开：受理和办事过程中应以口头或书面方式，清楚而全面地告知企业应知的事项。6.相关文件6.1《中华人民共和国企业国有资产法》（主席令第5号）6.2《中华人民共和国公司法》（主席令第16号）36.3《企业国有资产监督管理条例》（国务院令第

7、378号）6.4《关于规范区属国有企业重大事项管理的通知》（穗开国资委[2006]14号、穗开国资委[2007]1号）6.5《关于修订国资公司、凯得公司重大事项管理的通知》（穗开国资委[2008]2号）7.记录表格7.1服务提供过程记录（重大事项备案呈批表）7.2文书领取通知单7.3补正资料通知书7.4工作流程偏差整改通知单7.5不合格服务评审处置表3