中国煤炭行业上市公司治理结构与经营绩效关系分析

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1、目录第l章前言⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．11．1选题背景和研究意义⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．11．1．1选题背景⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯11．1．2研究意义⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯11．2研究内容及方法⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯21．2．1研究内容⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯21．2．2研究方法⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯21．2．3研究思路框架⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．31．3国内外研究现状⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯31．3．1国外研究现状⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．31．3．2国内研究现状⋯⋯⋯⋯⋯⋯

2、⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．51．4重要概念界定⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．81．4．1公司治理结构⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．81．4．2经营绩效评价方法⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．9第2章中国煤炭行业上市公司分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．122．1煤炭资源概况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．122．1．1世界煤炭资源概况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯122．1．2中国煤炭资源概况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯132．2中国煤炭行业上市公司概况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．152．2．1中国煤炭行业上市公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯152．2．2中国煤炭行业上市公司总体特征

3、⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯162．3中国煤炭行业上市公司治理结构现状⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．192．3．1中国煤炭行业上市公司股权结构现状⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．192．3．2中国煤炭行业上市公司董事会结构现状⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯202．3．3中国煤炭行业上市公司经理层激励现状⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯20第3章中国煤炭行业上市公司治理结构与经营绩效的关系：理论分析与研究假设．223．1股权结构对公司经营绩效的影响分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．223．1．1股权结构概述⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．223．1．2股东性质对公司经营绩效的影响分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．223．1．3股权集中度对公司经营绩效的影响分析⋯⋯

4、⋯⋯⋯⋯⋯⋯243．2董事会结构对公司经营绩效的影响分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯253．2．1董事会结构概述⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．253．2。2董事会规模对公司经营绩效的影响分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯25第4第5第6参考攻读致中国石油大学(华东)硕士学位论文1．1选题背景和研究意义第1章前言1．1．1选题背景作为我国能源基础产业，煤炭行业在促进我国经济发展和社会进步方面的作用不可忽视，同时煤炭行业是我国经济安全的战略保障。1993年11月14日，中共十四届三中全会《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》指出：国企改制的方向是建立“产权清晰、责任分明、政企分开、管理科学”的现代企

5、业制度，从此我国开始了渐进式的国企改革。目前我国上市公司的治理结构已经发生了根本性的变化，但由于企业改革不彻底，仍然普遍存在股权过度集中的“一股独大一现象，缺乏对公司董事和高级管理人员的有效约束和激励等公司治理问题。在我国煤炭行业上市公司中，同样存在着股权过度集中的内部人控制等公司治理结构问题，不合理的公司治理结构严重影响了其经营绩效。自1990年沪、深两市成立以来，我国陆续上市的煤炭行业公司达到了31家。为了煤炭行业能够在促进经济发展、社会进步及保障经济安全方面更好地发挥作用，需要建立煤炭行业有效的公司治理结构，形成对内部人控制的制约，以改善公司治理水平，并最终提高企业的经营业绩。本文J下

6、是基于以上背景，对国内外已有的对公司治理结构与经营绩效的关系研究进行分析，从根本上认识我国煤炭行业上市公司治理结构的现状和存在的问题，进而运用实证分析方法对我国煤炭行业上市公司治理结构与经营绩效进行研究，并提出相应的对策和建议，最终达到提高我国煤炭行业上市公司业绩的目的。1．1．2研究意义我国煤炭行业上市公司中存在着严重的公司治理结构问题，如股权过度集中的“一股独大’’导致的内部人控制、对管理层的约束与激励不足等。我国对上市公司治理结构进行多方面改革，比如实行股权分置改革、独立董事制度等，其目的是完善上市公司治理结构，并最终提升公司经营绩效。但从改革的效果来看，我国上市公司中仍然面临着公司治

7、理结构扭曲现象，在煤炭行业上市公司治理结构方面也不例外。近年来，我国学者的研究丌始转向如何建立一个有效的公司治理机制以提升企业经营绩效，并取得了一定的研究成效，但针对我国煤炭行业上市公司治理结构及其经第1章前言营绩效的研究还很缺乏。本文旨在以我国煤炭行业上市公司的公司治理结构与经营绩效数据为研究样本，通过实证分析煤炭行业上市公司治理结构与公司经营绩效的关系，试图找出能够提升我国煤炭行业上市公司绩效的有效公司治