某某集团股份有限公司内部控制评价报告

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1、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方某某集团股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告声明本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺内部控制自我风险评估披露报告不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。为加强公司内部控制，增强公司的风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》等规章制度的要求，公司董事会

2、及内部审计监督部门对公司2011年度的内部控制情况进行了全面深入的检查,进一步梳理了公司制定的各项规章制度及业务控制流程，对2011年度的内部控制情况的设计和运行的有效性进行了评估，现就自我评价情况报告如下：一、内部控制体系综述（一）公司内部控制体系建设的总体目标和原则公司内部控制的总体目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，建立健全切实有效的风险防控体系和监督机制，防范经营风险，提高经营效率和效果，促进公司实现经营目标和发展战略。公司建立、运行内部控制体系遵循了下列原则：1．全面性原则。内部控

3、制贯穿了公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司及下属各单位的各种业务和事项。2．重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。3．制衡性原则。在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。4．适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。5．成本效益原则。权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。（二）公司内部控制组织架构----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-----------

4、--文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方公司根据《公司法》规定，建立了规范、完善的法人治理结构，并在公司章程中予以确认。股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，向股东大会负责，执行股东大会决议；公司设有监事会，负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进

5、行监督，检查公司财务状况以及行使其它由公司章程赋予的权利。董事会投资战略委员会董事会薪酬与考核委员会董事会监事会股东大会董事会提名委员会董事会秘书董事会审计委员会审计部总经理公司根据运营的需要，结合公司实际情况设立了事业部、资产部、采购部、人力资源部、财务部、审计部等职能管理部门，制定了相应的岗位职责，通过划分各部门职能及岗位职责，同时贯彻不兼容职务相分离的原则，使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保了公司生产经营活动的规范有序运行。（三）公司内部控制制度建设----------专业最好文档，专业为你服务，急你

6、所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方公司已根据《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公司治理准则》、证监会《上市公司章程指引》、《上市公司内部控制指引》等文件的有关要求，建立了较为完整系统的内部控制制度，并在执行当中得到了有效的实施。整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，具有较强的指导性,达到事前预防、事中执行、事后监督的管理体系，及时纠偏、控制风险。公司主要内控制度包括：《股东大

7、会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等治理层内部控制制度；《信息披露事务管理制度》、《人力资源与薪酬管理制度》以及《财务管理制度》等多项管理层内部控制制度，涵盖资金管理、资产管理、工程项目管理、合同管理、库房管理、采购业务、销售业务等各个经营领域，并在实际业务中贯彻执行，有效地防范了风险。（四）公司内审部门的设立及内部审计工作的开展为了加强对公司内控制度的监督和执行，保障公司内控制度的贯彻力度，公司成立了专门的内部审计部门，并配置了三名具备会计、管理以及与公司主营业务相关专业知识的专职工作人员

8、开展内部审计工作。公司内部审计部门在公司董事会审计委员会的监督与指导下，负责对公司及控股参股公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督。定期与不定期的对职能部门及分子公司财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，以有效监控公司整体经营风险。审计部门每