财务预算超支情况说明

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1、财务预算超支情况说明　　财务预算超支情况说明　　财务预算超支情况说明　　财务预算超支情况说明　　财务预算超支情况说明1费用超支情况说明20XX年7月生产用料实际出库62092.39元，8月生产用料实际出库121564.10元，9月未实际出库，三季度共超支0.14元／吨。1.20XX年7月份，劳动保护费（生产用料）实际出库62092.39元（以下称本月实际出库费用），超支18792.39元。原因是本月实际出库费用中，含有20XX年上半年防尘半面具费用27583.50元。所以7月应发生劳动保护费用34508.89元。2.八月份生产用料出库121564.10元

2、，为20XX年上半年所报劳保用品862套工作服。（其中750套蓝牛仔服，112套黄色安监服）八月份生产用料出库121564.10元÷2(季度)=60782.05元（季度）故此八月份应发生劳动保护费用60782.05元。煤业人事劳资科20XX年10月4日2费超支情况说明20XX年物资供应部费八月份超支129.7元，九月份超支190.76元，十月份超支138.28元，十一月超支222.17元，我部8-11月四个月费用共超支680.91元，超出费主要是物资采购xxxxxx和库房xxxxx这两部座机。物资部根据办公室提供通话清单进行了逐项核查，所有

3、都因工作业务联系产生，未存在个人私自大量使用的情况。使用原因有以下几个方面：1、我公司的材料采购量多、品种杂，部分材料属于难找难寻的，需要和很多供货商、厂家联系、与供货商、厂家联系基本都是长途。2、由于我公司的设备规格非常多，各车间和部门所报计划设备、电气器材及材料的规格型号部分有误，需经常核对查实。核对时基本都是市内。3、由于我公司材料出入库工作在不断完善，对票据要求比较严，各车间的相关人员还未真正适应，会经常出现票据写错、出错票的情况，都需要联系相关人员更正或更换票据等。4、供货商送货时常会出现规格、型号写错和物品名称不清楚等现象，需要联系核对。5、

4、为保证与供货商所供材料在数量，价格、规格型号相符，需要经常联系核对。联系大部分是长途。6、我公司所采购材料急件多，数量大。因此这些都需要我部人员与供货商、厂家、相关人员联系确认。联系包括市内、长途。以上情况是造成我部门话费超支的原因。物资供应部20XX年3月3日3间接费用项目超全年预算情况说明1、机物料超支情况分析简述：基本情况：20XX年机物料确保预算全年334.26万元，根据总部节约费用、降低成本精神压缩5%后全年预算317.55万元，20XX年预算产量106111.00千升，压缩后千升酒机物料29.93元/千升，20XX年实际产量111773.07

5、千升，应匹配机物料111773.07千升*29.93元/千升=334.49万元。20XX年全年实际累计发生367.76万元，按千升酒机物料计算超支：334.49-367.76=-33.27万元。原因分析：1）根据总部工艺及质量要求，20XX年生产运营过程中使用霉斑助剂，20XX年确保预算中未包括霉斑助剂费用，此项费用为净增加额。20XX年全年使用霉斑助剂14390千克，实际单价18.12元/千克，增加费用26.07万元。2）20XX年预算中预算中片碱为普通片碱，但是根据工艺及质量要求，在生产运行过程中需使用食品级片碱才可以达到要求，普通级片碱与食品级片碱

6、存在价格差为0.6元/千克，20XX年实际运行中使用食品级片碱数量428424千克，增加费用25.78万元。两项增加共计51.85万元，剔除这两项特殊原因，榆林公司20XX年实际运行中机物料费用未超出千升酒机物料费用预算。2.水电费-水费超支情况分析简述：基本情况：20XX年水费确保预算68.61万元，根据总部节约费用、降低成本精神压缩5%后全年预算65.18万元，20XX年全年实际发生172.38万元，20XX年实际运营过程中超支107.20万元。原因分析：由于外部市场环境及政府管理要求因素影响：1）本年计提70万元水资源使用费。2）由于20XX年实际

7、产量超预算产量，引起水的用量增加。3.税金超支情况分析简述：基本情况：20XX年税金确保预算125.57万元，根据总部节约费用、降低成本精神压缩5%后全年预算119.29万元，20XX年实际发生175.76万元，20XX年实际运营过程中超支56.47万元。原因分析：根据榆林市政府建立重要商品储备制度，设立价格调节基金，调控价格，稳定和调控市场的要求，本年计提了80万元的价格调节基金。4各工程补苗费用超支情况说明截止到20XX年年底，各工程养护补苗费综合占计提工程养护补苗费的比例为75%，但是南苑街工程养护补苗费列支比例385.7%，邑城水岸工程养护补苗费

8、列支比例131.8%，广通机械厂工程养护补苗费列支比例136.8%，公安局工程养