产品销售控制程序

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1、Word下载可编辑资源共享CS-100：流程圖SUPERUNIONINDUSTRIESLTD.超信實業有限公司--內部控制制度CS-100：銷售及收款循環专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-001专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-102~5：流程圖SUPERUNIONINDUSTRIESLTD.超信實業有限公司--內部控制制度专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-102~5：報價/接單處理/徵信及授信专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-002专业资料资源共享Word下载可编辑资源共

2、享CS-103：流程圖SUPERUNIONINDUSTRIESLTD.超信實業有限公司--內部控制制度CS-103/5：訂單處理(接單生產)专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-003专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-106：流程圖SUPERUNIONINDUSTRIESLTD.超信實業有限公司--內部控制制度CS-106：交貨作業专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-004专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-110：流程圖SUPERUNIONINDUSTRIESLTD.超信實業有限

3、公司--內部控制制度CS-110：售後服務专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-005专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-101：銷售預測SUPERUNIONINDUSTRIESLTD.超信實業有限公司--內部控制制度負責單位作業程序及控制重點依據資料業務單位一、作業程序：1.業務單位根據相關經濟狀況，預測未來景氣變化對銷售之影響。2.了解及預測由下列構成面著手：2.1供應商。2.2購買者。2.3產業本身。2.4替代品。2.5潛在進入者。3.根據目前實際訂單狀況未來預測，並考慮自身資源及新產品的開發等，擬定

4、年度銷售計劃後，送總經理室審核，並編製「年度銷售計劃」。4.年度銷售計劃之內容包括：1.1市場展望。1.2新產品開發計劃。1.3新客戶之開發與客戶之淘汰。1.4銷售推廣計劃。1.5售價政策。1.6授信及帳款回收政策。1.7銷售費用之預算及營業人員之異動。1.8本年度營業方面所可能遭遇的困難及其克服對策。5.年度銷售計劃定案後，乃為各種指標之制訂並與各部門預算相輔相成。1.依據資料。1.1銷售預測。1.2年度銷售預算。专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-006CS-101：銷售預測SUPERUNIONINDUSTRIE

5、SLTD.超信實業有限公司--內部控制制度負責單位作業程序及控制重點依據資料業務單位二、控制重點：1.銷售計劃是否考慮政治、經濟、技術層次。2.銷售計劃是否長、中、短期預測，並定期修正之。3.銷售計劃是否考慮各種變數，而非全用歷史資料。4.銷售計劃是否量化容易測量。5.銷售計劃是否夠積極、主動且合理。专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-007CS-102：報價SUPERUNIONINDUSTRIESLTD.超信實業有限公司--內部控制制度負責單位作業程序及控制重點依據資料業務單位一、作業程序1.依據客戶要求規格進行報

6、價，填製「成本分析表」後，開立「報價單」，經與客戶確認單價後，於系統上確認「報價單」。2.核決灌限：報價單之開立須經權責主管核准後，始得對外報價。3.其他注意事項：3.1業務單位對外報價時應參酌市場行情、供需狀況、產品之成本等因素，並參酌公司利潤政策，對外報價。3.2非業務人員，不得對外報價。4.如為新客戶，應於報價同時進行徵信作業，並於接單前完成授信作業。二、控制重點：1.報價是否依本處理程序的核決權限簽核。2.報價之成本計算是否正確？1.使用單據：1.1成本分析表。1.2報價單。专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS

7、-008专业资料资源共享Word下载可编辑资源共享CS-103：接單處理SUPERUNIONINDUSTRIESLTD.超信實業有限公司--內部控制制度負責單位作業程序及控制重點依據資料業務單位一、作業程序：1.業務人員接獲制令明細表後，開出委外制令，並序號管理。2.若此客戶為新客戶，則依徵信與授信程序處理。3.業務人員依客戶訂單，首先檢查訂單之各項條件齊全與否，訂購內容是否清楚，並交由權責主管審核。4.業務人員接X.P制令明細表時，需先檢查庫存狀況，若無庫存，則安排製造生產，並與客戶確認交貨日期及交貨條件。5.業務人員將委外制

8、令交與單位主管審核核准後，傳至生管確認交期並安排生產。二、控制重點：1.接受訂單核章手續是否齊全，與客戶簽訂之訂單是否經授權主管簽字。2.訂單塗改是否經過權責人員確認，單位售價、總價等計算是否正確。3.業務人員報價是否依規定辦理，售價是否考慮估計成本、市場行情並