C银行资产负债期限错配问题的分析及对策研究

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1、C银行资产负债期限错配问题的分析及对策研究THERESEARCHANDANALYSISOFMISMATCHINGTENOROFASSETSANDLIABILITIESOFCBANKANDPROPOSEDMEASUREMENT学校：上海交通大学学院：安泰经济与管理学院专业：工商管理（MBA）作者：张伟导师：吴文锋学号：1131209395班级：M1312094答辩日期：2015年12月26日C银行资产负债期限错配问题的分析及对策研究摘要在2008年爆发的金融危机中，许多金融机构发生了流动性危机。虽然从表面上看，本次金融危机是由于次贷危机而造成的，但原因其实还是银行流动性问题，即银行资产

2、负债到期期限结构错配的问题。资产负债到期期限结构错配通常认为是商业银行“借短贷长”的资产负债结构特点所引致的到期缺口。严重的资产负债到期期限错配可以引起商业银行的流动性风险，造成银行无法到期兑付，更严重的会造成银行破产、倒闭。本文结合目前我国商业银行普遍存在的资产负债期限结构错配的现状，分析了资产负债期限结构错配的主要原因，以及期限结构错配会导致的严重后果。以C银行的相关信息，对C银行近几年的资产负债期限错配问题为主要研究对象，通过一系列资产负债表、资产负债表到期期限结构等财务数据的分析，运用到期资产占比与到期负债占比之差、以及运用久期缺口计算发现C银行资产负债期限错配问题较为严重，

3、并且找到这一问题的根源主要就是商业银行对收益性的追逐而轻视了流动性的问题以及C银行流动性管理模式所造成的。文章结合银监会监管警戒值，对比、分析了同行业，以及不同类型银行的资产负债到期期限结构错配状况。针对问题的根源，结合C银行作为一家外资银行的特点，从自身出发建立合理的流动性管理体系，建立和完善全方位的流动性监管和监测指标，建立定期压力测试机制来防范流动性风险的对策,来防范由于资产负债期限结构错配而导致的流动性风险。最后提出现阶段研究的短板以及可以继续深入讨论的方向。研究结果表明商业银行资产负债期限错配问题比较显著，已经成为我国商业银行的一个系统性问题。并从C银行本身，商业银行以及监

4、管层视角出发，提出避免资产负债期限结构错配而引发流动性风险的建设性意见。本文对商业银行管理资产负债到期期限结构错配，提高流动性具有借鉴意义。关键词：资产负债期限结构错配，流动性风险，流动性缺口，压力测试,对策THERESEARCHANDANALYSSOFMISMATCHINGTENOROFASSETSANDLIABILITIESOFCBANKANDPROPOSEDMEASUREMENTABSTRACTIntheglobalfinancialcrisisthateruptedin2008,alargenumberoffinancialinstitutionhadaliquiditycr

5、isis.Onthesurface,althoughthefinancialcrisisiscausedasaresultof“Sub-ordinatedloan”,butitssubstanceislackofliquidityduetomismatchingtenorofbankassetsandliabilities.Thematuritystructureoftheassetsandliabilitiesisusuallyconsideredtobethematuritygapcausedbytheactivityof“borrowshortlendlong”ofthecom

6、mercialbanks.Severeassets&liabilitiesmaturitymismatchingcancauseliquidityriskofcommercialbankswhichwillresultinnotpayingforliabilities,furthermoreseriouslyitwillcausebankbankruptcy.Thisarticleanalyzesthemaincausesofthemismatchingtenorofassetsandliabilitiesandthesevereresultsofsuchmismatchingten

7、orbyreferencetocurrentsituationofChina’scommercialbanks.ThisarticlealsoanalyzesCbank’shistoricalfinancialinformationsuchasbalancesheet,balancesheetbymaturitytenor.Wefoundtheliquiditygapisseverethroughanalyzingthedifferencebetweenm