外汇管理制度改革与外汇管理主体监管模式构建探究.doc

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1、外汇管理制度改革与外汇管理主体监管模式构建探究摘要：近几年在相关政策的引导下我国外汇管理己经制定了比较完善的监督管理制度。该制度与体系具备管理与监管成本高的特点。无法实现对跨境资金流动异常的预防与保护，需进行改革。文章分析了现阶段外汇管理现状，提出了外汇管理制度改革的方向，外汇主体监督管理的策略与方法。关键词：外汇管理制度改革主体监管策略方法屮图分类号：F830文献标识码：A文章编号：1004-4914(2016)12-148-02近?啄辏？国际国内经济金融以及市场联动性演变的越来越激烈，其市场主体交易规模不断扩

2、大，跨境资本流动的速度也不断提升，对当前所采取的外汇管理体制与模式带来挑战。且在国际国内经济形势的不断发展下，传统的外汇监督管理体系已经无法满足0前的要求，基于客观与主观角度和发展的要求，制定符合实际发展的监管模式才能提高外汇管理的质量与效率｛1｝。鉴于此，笔者结合自身对外汇管理的认识，于下文中简要分析了现阶段外汇管理体制的发展现状，提出可参考性的见解和分类监管框架，进一步提髙外汇管理事中、事后监管效率，提升外汇管理和服务水平。一、现阶段外汇管理的现状(一)特征与内容从整体角度分析，现阶段我国外汇管理主要是以行为

3、管理为主，按照交易性质所进行的管理模式，这种模式需要对业务进行划分，并针对性的按照相关的规定与要求，对外汇业务以及相关的交易行为进行分割，进而形成比较完整的外汇管理制度体系。其特征包括三点：其一是经常项目以及资本项冃是按照外汇交易行为所划分的；其二，在构建外汇监督管理部门的时候往往需要按照外汇业务的性质；其三是监管的方式非常多，多以事前监管以及事后逐笔核查为主｛2｝。从内容角度分析，可以清楚了解到当前我国外汇管理体制中所涉及到的内容众多，比如银行金融机构的结售汇市场准入、非银行金融机构的外汇业务市场准入等。（二）

4、缺陷与不足当前我国外汇管理体制主要是建立在交易行为管理之上的，这种体制与模式需要将外汇业务进行拆分，并对具体的交易行为进行监督与管理。这种模式下不可避免的便是过度功能化倾句、盲区业务监管不力等。另外我国的涉外经济规模在近几年得到快速发展，具冇双重性质，所采取的外汇管理体制的缺陷与不足也日渐显露。其一所采取的逐笔核査方式的有效性欠缺，无法真正满足市场主体增长的要求｛3｝。从2008年美国发生次贷危机后所引发的金融危机，对世界经济增长造成影响，且在近几年我国银行业得到大力发展，各类海外代付等融资业务得到发展，如此一来

5、则会导致当前的外汇管理政策无法真正满足其要求，会进一步消弱行为监督管理的有效性。其二，制度方面存在问题与缺陷，从当前的发展格局分析，我国外汇管理所涉及到的法律法规较多，但是却呈现出分散局面，这样不仅会导致外汇立法层次不够清晰，内容不足，并且还会导致冲突现象的发展。从另一个角度分析，在外汇短缺中所提出的各项政策法规与现阶段的实际发展情况不协调，这样则会引发政策在实施中欠缺，长此久往会出现外汇监督管理真空现象。其三，银行未履行自身的职责。由于近年来外汇管理部门简政放权和资本项目可兑换进程加快，绝大多数行政审批和业务办

6、理下放银行办理，除个别保留的项冃。在受到相关因素的影响下，国家外汇管理局对行政审批程序加以简化，越来越多的业务交给银行进行办理。然而部分银行在审核中无法保证其真实性，也没有制定切实有效的评价与监督｛4｝。其四，外汇监督管理成本有所提高。外汇管理职能在设置的过程中主要是依据交易的性质进行划分，其内容包括了经常项目管理、资本项冃管理等，不同的业务管理的账户不同，基本按照交易行为制定操作流程以及外汇管理信息系统，这种针对性的行为会割裂正常的交易行为，且会提高市场的交易成木，会浪费大量的财力与人力，同样也会提高外汇监督管

7、理成本。二、外汇管理制度改革的方向如上文所言，现阶段我国外汇管理制度受到诸多因素的影响，在多个方面存在缺陷与不足，探其原因，主要是因为由于经济的不断发展，使外汇管理理念不断更新，外汇管理制度与现实背道而驰。（一）外汇主体监督管理模式的基本概述外汇主体监督管理是建立在市场主体之上的，以获得外汇收支信息为主，在市场主体性质不相同的情况下实现对外汇业务的集屮管理，并且还将管理模式建立在综合风险评估体系之中。之所以采取外汇主体监督管理模式的目的是将现阶段行为监督管理制度下所存在的两种弊端进行解决。弊端一是市场主体交易成本

8、以及外汇管理成本比较高；弊端二是外汇收支信息在采集与监测中处于分散局面。其中市场主体是其基础，主要是对不同性质的外汇业务加以管理，这样一来能够对市场主体外汇收支的总体情况有所了解。除此之外，外汇主体监督管理模式属于一种制度安排，所强调的内容包括检测分析、事后管理，且内容是将传统的交易行为打破，建立在经常项目以及资本项目这两个范畴之中，实现一种监测与预警相结合的外汇管理制度