小金库专项治理经验材料

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1、小金库专项治理经验材料自上级部署“小金库”专项治理工作以来，我局采取积极有效措施探索建立和完善“制度加科技”防治“小金库”监管模式，以预防“小金库”为目的、以制度建设为根本、以健全权力制约机制为关键、以科技手段为支撑，努力实现防治“小金库”工作的科学化、精细化和常态化。在此次“小金库”专项治理过程中积累了一定的“小金库”治理工作经验,以下是我局的具体做法。一、强化思想教育。进一步加大界定“小金库”的政策和防范“小金库”的制度的宣传工作，提高制度的透明度、影响力和知晓率，把规章制度内化为道德信念和行为准则，在思想上“划清线”。要采取各种行之有效的形式，如县局行业网、报纸、专

2、题会议、职工大会等，增强法治理念和制度意识，增强按制度办事的行为意识，筑牢遵纪守法的思想基础，让国税职工自觉养成带头学习制度、严格执行制度、自觉维护制度，按制度办事的良好习惯，营造人人知晓制度、人人遵守制度的良好氛围。二、健全内控制度。制度自身完善，是制度执行取得预期效果的前提。“小金库”问题之所以存在，很大程度上就是制度缺失、执行缺失、监督缺失造成的。因此，要进一步完善内控制度，在行为规范上“筑牢坝”ofwork,relationships,needandpossibility,putqualityfirst."Improvestructure",refersparty

3、carefully".IsamustadheretotheindividualabsorptionTheprincipleofthedevelopmentofamatureone,andstrictlyperformintheadmissionprocedure,topreventthePartymember。制定制度既要考虑制度本身的系统性、有效性和可操作性，又要兼顾相关制度之间的配套与协调，防止出现制度与制度之间相互矛盾的问题，建立和完善结构合理、相互关联、良性互动的制度体系。目前我局经费收支核算均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位经费账户及时、完整、

4、统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有随意转出或借给没有预算关系的单位使用和设置帐外帐、小金库以及以个人名义私存公款等违纪行为，也没有与企业的资金往来和不正常的结算行为。经费使用手续合规，审批手续健全，各项支出符合国家和上级的有关规定，无“大额白条”入账等情况发生。现金管理均依照国家有关现金核算、管理和使用规定办理，采取备用金制度，现金收付的审批、稽核、收付入账等严格按现金管理制度执行。费用报销、财务审批严格按照财务制度办理，各类支付凭证真实、合法，无坐支、透支行为。为确保银行存款安全使用，坚持每周或半月与银行对账一次，严格执行银行印鉴、密码器管理使用“双岗双分离”制

5、度;严格按规定使用零余额账户，银行存款、现金做到了账实相符。今年我局分别经过省、市局的财务检查，通过检查进一步规范了我局的财务收、支制度。我局目前正在编制“射洪县国家税务局制度汇编2.1版”，我们将以此为契机，对我局财务管理制度进行完善。包括新增会计凭证审核需经会计把关，银行收、支款项短信及时提醒，对财务相关事项进一步细化，责任到人，任务到岗。三、强化监督惩处。加强监督检查，严肃问责惩处，是构建防治“小金库”长效机制的重要保障。要进一步强化财务监督、审计监督、监察监督的职责，配备有力监督力量，整合监督资源，加ofwork,relationships,needandposs

6、ibility,putqualityfirst."Improvestructure",referspartycarefully".IsamustadheretotheindividualabsorptionTheprincipleofthedevelopmentofamatureone,andstrictlyperformintheadmissionprocedure,topreventthePartymember大监督投入，在管理的各个环节“堵死漏”，使监督制度落到实处。通过责任追究和高压严惩，使任何人不敢有设立“小金库”的思想。一是做到“四结合”，即与日常监察举报掌握

7、的问题、与内部审计揭示的问题、与年度决算发现的问题、与内控评审反映的问题相结合；二是建立“五机制”，按照“一级抓一级、层层抓落实”的原则落实工作责任，确立了县局专项治理工作的“五机制”，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制；三是召开“交心会”，每年至少召开单位所属部门自查自纠工作交流座谈会，“小金库”专项治理工作领导小组成员分别与各部门负责人进行面对面座谈，明确要求，严肃纪律，交流经验；四是自查自纠工作定期开展，看思想认识是否到位，看宣传动员是否到位，看组织领导是否到位，看工作措施是否到位。根据今年我局“小金库”专项治