金融风险管理的基本框架

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1、1第一节总体框架概述第二节金融风险文化第三节　金融风险管理的组织第四节　金融风险管理的流程第二章金融风险管理的基本框架2一、金融风险管理的特点二、金融风险管理的要素三、金融风险管理的模块第一节总体框架概述3所有管理类活动的共性金融风险管理的特性全员参与全过程全方位据此，我们将金融风险管理的框架描述为：一、金融风险管理的特点“八个要素”＋“三大模块”陈忠阳:“内部控制、对冲和经济资本配置——金融机构风险管理现代机制的整体框架”,《国际金融研究》2007（06）陈忠阳，《金融机构现代风险管理基本框架》，中国金融出版社2006年8月4内部环境反映风险管理观、风险承受力和道德价值二、金融风险管理的要

2、素目标制定事前设定，四个层面：战略、经营、报告、遵从风险识别识别那些可能影响公司目标实现的内外部事件风险评估分析各类风险发生的可能性和潜在影响风险应对为应对风险而制定一系列联系风险与风险承受力的行动方案。风险控制要求建立并实施有关政策和流程，确保有效地实施必要的风险反应风险报告用表格和时间表识别、捕捉和交流有关信息，帮助经理和员工履行职责。风险监控必须监控企业全面风险管理的全过程，并在必要时进行修改。内部控制风险报告与监控目标与政策制定风险识别风险评估风险应对评价和持续改进风险管理环境风险管理环境风险管理环境我们可将这些要素之间的关联用下图说明：6金融风险管理的文化风险管理环境的重要内容之一

3、，解决金融风险管理的理念、确定风险偏好，统一行动纲领三、金融风险管理的模块金融风险管理的组织解决金融风险管理的治理结构问题，即由谁来管理？权责如何划分？金融风险管理的流程解决金融风险管理战略及政策的细化和执行问题，是风险管理活动的具体实施9（一）涵义根据COSO的定义，风险偏好就是人们对待风险的态度和倾向，即为了追求价值而愿意接受的风险程度。一、风险偏好（RiskPreference）态度决定一切101.如何看懂银行产品的风险等级：http://www.waqu.com/vshare/index.php?wid=t8dsvgsu3zjg99o7&appname=general_video&f

4、rom=360qing2.部分银行柜台理财风险评估有名无实：http://v.youku.com/v_show/id_XMTA0NTcwMDI4.html?tpa=dW5pb25faWQ9MTAyMjEzXzEwMDAwMl8wMV8wMQ112011年3月，胡先生在理财经理推介下，投资100万元购买了某国有商业银行一款资管理财计划。该产品经银行认定为"非保本型理财产品"，存在净值下跌的可能。该基金产品之后发生了亏损，导致胡先生遭遇经济损失。胡先生认为银行在推荐过程中没有明确告知风险，存在过失，遂以银行为被告、基金公司为第三人提起诉讼，请求判令银行赔偿其亏损的18万余元及投资期间的利息。在一

5、审过程中，法庭确认银行在销售该基金产品时，没有对胡先生进行风险评估。而在此之前，胡先生曾在该行做过一次风险评估，结果为“风险承受能力评级及适合购买的产品为稳健型”。银行销售的该基金产品交易凭条上需要本人签名，签名下方写着：“本人充分知晓投资开放式基金的风险，自愿办理银行代理的基金业务，自担投资风险。”同时，背面也有胡先生签字的《风险提示函》。据此，一审法院审理认为，银行作为理财产品代销机构，已尽到了合理的风险告知义务。胡先生签署合同即应视为其已对合同文本的内容进行阅读并知晓，其作为具有多次投资理财产品经验的投资者，应当能够预判系争理财产品的风险程度，由此产生的投资损失应自行承担。故一审判决驳

6、回了胡先生全部诉讼请求。胡先生不服一审判决，提起上诉。二审法院认为，根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》及《商业银行个人理财业务风险管理指引》等相关规定，银行在金融服务法律关系中，负有依照客户的风险承受能力及财务状况等推介合适产品的义务。本案中，胡先生虽签字确认知晓相关风险，但并不能据此免除银行在缔约前的评估和适当推介义务。12按照银行之前的风险评估，胡先生属稳健型投资者，风险承受能力较差，但银行却违反“将合适的产品销售给合适的投资者”的原则，将风险相对较高的产品销售给了胡先生，故对胡先生的损失负有主要过错。然而，由于胡先生未依照自身状况进行合理投资，而是选择购买理财产品，对损失的发生亦

7、具有相应过错。因此根据《侵权责任法》相应规定，银行的侵权赔偿责任可相应减低。因此，法院二审改判银行需赔偿胡先生的全部本金损失18万余元，同时驳回胡先生要求赔偿其利息损失的诉讼请求。法官：银行应履行正确评估及适当推介义务购买理财产品是否因遵循风险自担的原则？对此，二审主审法官金成解释道，在一般商事行为中，确应遵循买者自负、风险自担的原则。但在金融服务法律关系中，投资者与金融机构存在专业性及信息量上的不对等。为弥