2012基金托管人(试题及答案)

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1、第五章基金托管人一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)1．()是基金托管人全面行使职责的主要阶段。A．签署基金合同B．基金募集C．基金运作D．基金终止[答案]C[解析]基金托管的业务流程包括四个阶段：签署基金合同，是基金托管人介入基金托管业务的起始阶段；基金募集，是基金托管人开展基金托管业务的准备阶段；基金运作，是基金托管人全面行使职责的主要阶段；基金终止，是基金托管人尽责的善后阶段。2．()是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。A．基金托管人B．基金份额持有人C．基金评级公司D．基金管理公司[答

2、案]A3．()即基金托管人按规定为基金资产设立独立的账户，保证基金全部财产的安全完整。A．资产保管B．资金清算C．资产核算D．投资运作监督[答案]A4．()即监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律、法规及基金合同的规定。A．资产保管B．资金清算C．资产核算D．投资运作监督[答案]D5．我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的()担任。A．信托投资公司B．政策性银行C．商业银行D．保险公司[答案]C6．《证券投资基金托管资格管理办法》规定，拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于()人，并具有基金从业资格。A．3B．5C

3、．8D．15[答案]B7．《证券投资基金托管资格管理办法》对托管人资产规模的要求是最近3个会计年度的年末净资产均不低于()亿元人民币。A．1B．10C．20D．100[答案]C[解析]《证券投资基金托管资格管理办法》对托管业务准入有更详细的规定。如，最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币；设有专门的基金托管部门；基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于5人，并具有基金从业资格；有安全保管基金财产的条件等。8．在我国，()负责对基金管理公司的会计核算结果进行复核，基金管理公司负责将复核后的会计信息对外披露。A．中国证监会基金部B．中国证监会

4、信息中心C．基金托管人D．中央登记结算公司[答案]C9．关于基金托管人的职责说法，不正确的是()。A．保管基金印章B．根据基金管理人的投资指令及时办理清算、交割事宜C．基金托管人需要向投资者披露托管人的专门基金托管部门的重大人事变动D．基金托管人不具有召集持有人大会的权利[答案]D[解析]根据《证券投资基金法》第二十九条的规定，按照规定召集基金份额持有人大会为基金托管人应当履行的职责之一。10．拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于()人，并具有证券从业资格。A．1B．3C．5D．7[答案]C11．大的托管银行基金或资产托管部的从业人数一般在()

5、人以上。A．5B．10C．15D．50[答案]D12．()是指以基金名义在银行开立的、用于基金名下资金往来的结算账户。A．结算备付金账户B．基金银行存款账户C．证券账户D．股票账户[答案]B[解析]基金银行存款账户是指以基金名义在银行开立的、用于基金名下资金往来的结算账户。该类账户是托管人为办理资金清算需要而设立，由托管人开立并管理。13．()是指以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立的证券账户，用于登记存管基金持有的、在交易所交易的证券。A．交易所证券账户B．全国银行间市场债券托管账户C．证券交易账户D．基金管理账户[答案]A14．()包括基金在银行间市场进行债

6、券买卖、回购交易等所对应的资金清算。A．交易所交易资金清算B．全国银行间债券市场交易资金清算C．场外资金清算D．场内资金清算[答案]B15．全国银行间市场债券托管账户是以()的名义开立的。A．基金托管人B．基金管理公司C．基金D．基金托管人和基金[答案]C[解析]全国银行间市场债券托管账户是指以基金名义在中央国债登记结算有限公司开立的乙类债券托管财产，用于登记存管基金持有的、在全国银行间同业拆借市场交易的债券。16．关于基金托管人保管基金财产的说法，不正确的是()。A．基金财产的债权应与基金管理人的债务相抵消B．对管理人不合规的投资指令拒绝执行C．严守基金商业秘密D．与管理人的共同行

7、为给基金财产造成损害的，应承担连带赔偿责任[答案]A[解析]《证券投资基金法》规定，基金财产独立于管理人、托管人的固有财产，基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵消。17．以下关于基金托管要求的说法中，正确的是()。A．基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开B．基金托管人为了基金份额持有人的利益可以不经基金管理人授权自行运用、处分、分配基金的资产C．基金托管人可以将受托管的基金资产委托给第三人进行托管D．基金托管人