公司财务收款制度

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1、公司财务收款制度篇一：公司财务付款制度公司财务付款、报销制度及票据管理规定为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及报销行为,明确各项资金支付审批权限及审批程序，合理控制公司成本费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定，请公司同仁予以遵照执行。一、一般规定：1、公司所有款项的支付，需经公司主管领导批准。主管领导临时不在时，应以电话或其他有效方式联系并经其确认批准后支付，并事后及时办理补签手续。主管领导未认可审批的付款损失，其责任由出纳人员承担。2、根据公司实际需要，到财务部办理票据报销时，票据上应有以下人员签名：经办人（注明付

2、款内容）；部门主管（确认付款内容真实性、合理性及必要性并对资金支出的结果付部门领导责任）；财务部（审核资金支出合法性、真实性、准确性、完整性、及时性，异常情况时给予预警）；总经理（最终确认审批同意）；董事长（如需要时）。133、报销的票据，原则上应以发票为主。收条尽量少用。无发票，需事先说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。二、资金支出的分类：1、日常经营费用支出：包括办公用

3、品；通讯费；交通费；差旅费；业务招待费；水电费；房租；零星采购等。2、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等。3、税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。4、专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来；对外长、短期投资、融资款及利息等。5、其他有关支出。三、票据（包括收款收据和正式发票）的领用和核销公司出纳及现场收款员需要领用票据时，须到公司会计处按照实际需要领取，并办理签字手续；使用完毕，须及时办理核销手续，同时再领取空白票据备用。四、印章管理：13公司财务专用章、法人私章、支票必须分开保管。并责任到人，临时由他人代管的，

4、须征得法定代表人同意，并办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记。财务部原则上不得将已加盖财务专用章及法人私章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准。开具的支票需写明经批准同意的收款人全称，收取的发票内容须与收款人相符；如因收款人授意需要公司付款给第三人，须有收款人书面通知并经公司主管领导批准。五、其他：1、个人借款。应及时到财务部销账。借款未还者非特殊情况原则上不得再次借款，逾期未还者从工资中分期扣回。因工作需要借备用金的，应及时办理报销手续，该备用金应能随时全额收回。根据实际情况，可随时调整备用金

5、金额的大小。2、有固定期限、固定金额的付款，如水电费、按揭、房租等，出纳员可以按期支付，票据取回后办理审批入账手续。3、金额较大的付款申请，应至少提前2天向财务部提出，以便备款。属预付款性质的，需事先提供双方签订的合同或者协议（财务部预留复印件）。经办人员应定期与财务部核对已付款金额。支付尾款的，双方应及时办理结算并向对方索取发票提交财务部。4、工程项目专项付款，原则上应向乙方建筑公司办理领款手续，甲方不予付款（特殊情况除外）。13六、本规定适用于公司全体员工。经公司领导确认后实施并由财务部负责解释。七、本规定从2014年月日起执行。篇二

6、：收款管理制度收款管理制度第一条目的1.1为规范收款管理，避免资金风险，保障公司权益，特制定本制度。第二条适用范围2.1本制度适用于公司各部门。第三条收款管理3.1所有现金、支票、汇票等货币资金原则上由出纳负责统一收款，其他任何部门或人员不得收款。3.2客户向公司支付各种款项，应通过转账方式汇入公司指定的账户。3.3特殊情况下业务人员根据公司授权向客户收取的现金，应及时将现金交付给公司财务部指定的收款人员。3.4业务人员根据公司授权向客户收取的支票、汇票等有价证券，必须当天(最迟次日)及时以安全的方式转交给公司财务部指定的收款人员。3.5

7、13任何部门或个人均不得将收到的现金、支票、汇票等货币资金存放在部门或由个人保管(最迟次日必须存行或转交公司财务部)。3.6任何部门或个人不得从收到的公款中坐支现金(即：不允许从收到的公款中直接支付任何形式或名目的费用)。3.7业务人员授权向客户收款、以及公司财务部指定收款人员收取的各种款项，均应向交款方开具各种指定的专用收据，专用收据使用及开具方法应遵照以下规定执行。第四条收据使用4.1公司统一规定的收据分为一式三联单栏式收据。4.2所有收据应根据销售助理提供送货单，由公司财务专人开具。4.3特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取现金

8、时，业务人员应向客户现场开具收据。4.4业务人员收取的现金交回公司财务部时，财务部人员收款后应要求业务人员在收据上签名确认。4.5特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取支票、汇票时，若客户需