小额贷款公司的设立条件业务规定等

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1、一、农村小额贷款公司基础知识农村小额贷款公司定义及特征：小额信贷是指向低收入群体和微型企业提供的额度较小的信贷服务。小额信贷机构既不等同于政策性金融机构，也不等同于正规的商业性金融机构，与传统的扶贫项目也不一样，有着自己独特的运行机制，并且具有以下特征：一是专门为贫困人口和微型企业提供小额信贷业务；二是有着自己特殊的风险管理机制；三是具有灵活的利率定价机制和较高的利率水平；四是努力实现业务和财务的可持续性发展。目前国际上主要有四类比较有影响的小额信贷模式：村银行模式、小组贷款模式或孟加拉乡村银行模式、个人贷款模式和混合型模式。村银行模式

2、指的是小额信贷机构以一个村的整体信用为支撑，在村范围内发放小额贷款。小组贷款模式指的是以小组联保的形式发放小额贷款。个人贷款模式指的是直接对自然人发放小额贷款。混合型模式是同时兼顾上述三种形式。农村小额贷款组织是按照《中华人民共和国公司法》组建，实行自主经营、自负盈亏、自担风险的企业法人，属于有限责任公司；是“只贷不存”，即只能依靠其资本金发放贷款，而不能吸收公众存款的非金融机构。农村小额贷款组织的设立条件：１、股东：股东一般为3-5个自然人（党政群机关、金融机构及国家事业单位在职人员除外）或企业法人，股东数量最多不超过10个。２、资本

3、金：农村小额贷款组织最低注册资本金，苏南地区为5000万元人民币，苏中地区为3000万元人民币，苏北地区为2000万元人民币。注册资本为实缴资本，以货币形式出资。３、营业场所：农村小额贷款组织应拥有固定的营业场所，符合公安等部门的安全标准，且营业场所设在乡镇以下（含乡镇）。４、从业人员：农村小额贷款组织的主要业务工作人员应不少于5人。其主要负责人年龄在65岁以下、具有中专以上学历、从事金融工作4年以上或从事经济工作8年以上（其中金融工作经历2年以上），信贷负责人应从事金融业务工作3年以上或从事农经工作5年以上，财务人员应持有《会计证》并

4、从事会计财务工作3年以上，其他人员从事相关经济工作3年以上。主要业务人员均应参加省金融办组织的专业培训，对培训合格者颁发上岗证书，实行持证上岗。５、组织章程：农村小额贷款组织要依照《中华人民共和国公司法》的规定，制订组织章程，按章程开展业务经营活动。农村小额贷款组织的业务规定：１、经营范围：农村小额贷款组织的业务范围仅限于发放贷款，不得吸收或变相吸收公众存款，不得跨所在县域经营，不得向金融机构借款，试点期间不得从事委托贷款业务。２、贷款投向：农村小额贷款组织的贷款用于支持“三农”的比例不得低于80％；要严格控制大额放贷，单户贷款的最高余

5、额不超过资本金的10％，单户小额贷款（标准分别为：苏南50万元以下，苏中30万元以下，苏北20万元以下）的余额之和占全部贷款总量的比重不低于70％。３、贷款利率：在符合国家有关法律法规的前提下，利率由借贷双方自主约定。４、资金收付：农村小额贷款组织应当在当地农村信用社开立帐户，委托办理现金收付和转帐业务，并在业务发生后做好相应的帐务处理。农村小额贷款组织不得从事结算业务。５、会计制度：对照《金融企业会计制度》和《农村信用合作社财务管理实施办法》中的有关规定执行。６、风险识别：比照商业银行贷款五级分类办法划分贷款形态，识别贷款风险。７、盈

6、亏核算：根据贷款五级分类结果足额计提贷款风险拨备，并据以核算成本和盈亏。二、农村小额贷款组织的“支撑拐杖”１、省、市、县政府部门的大力支持；２、税率优惠政策，按贷返还政策：l所得税税率减半征收即按12.5％征收；营业税在5％的基础上减征2％，即按3％征收；年度终了，再由当地税务部门按企业实际缴纳税额的50％返还，至此小额贷款公司实际税率是其他企业的１/４。l每年底省金融办根据公司实际发放贷款总金额给予2％的贷款奖励。３、在银行融资并能为融资银行带来大量的现金流，故小额贷款公司面对商业银行应属强势一簇；４、开展委托贷款业务、进行金融中介服

7、务、理财产品代销、买方信贷等均可为企业带来效益；５、省金融办联合省中行等金融机构能为企业融资，以5.31％基准利率的发放贷款，用于企业扩大业务之资金需求。三、农村小额贷款组织的定位我国小额贷款组织试点为什么要先从农村开始？１、有效地增加农村信贷资金投入。２、逐步培育竞争性农村金融市场。３、规范、引导民间融资发展。定位：１、鼓励农村私人部门金融扩大和发展；２、减少政府对农村私人金融的限制；３、加强政府对“非正式金融”的“正式监管”；４、政府信贷应严格运用“市场”的办法推行，注意功能的适用性。５、扩大和激励非正式金融的发展，但应辅助其加强组

8、织管理和业务经营水平的提高。６、建立或开发农村经济基础设施各类基金（金库），运用基金形式动员各方面资金来开拓小额贷款公司的资金来源（负债）和资金运用（资产）四、农村小额贷款组织的风险及防范措施农村小额贷款组