第三章 外汇管理的内涵及其制度演变

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1、第三章外汇管理的内涵及其制度演变第一节外汇管理的内涵一、外汇管理的涵义外汇管理既可以指外汇业务管理（外汇经营管理），也可以指外汇宏观管理（外汇管制）。英文，EXCHANGECONTROL，EXCHANGEMANAGEMENT，EXCHANGERESTRICTION，EXCHANGEARRANGEMENT，EXCHANGEADMINISTRATION等。但就一般意义而言，外汇管理更多地是指外汇管制。我们习惯上称外汇管制为外汇管理。其含义是一国政府为了防止资金外流或流入，改善本国的国际收支和稳定本国货币的汇率，授权有关货币金融当局，对外汇买卖和国际结算所采取的限制性措施。国际上

2、权威的《新包格尔夫经济学辞典：从较窄的意义上讲，我们把货币机构对国际交易或本国货币兑换成外国货币施加严格规定的限制称之为外汇管制。从以上意义出发我们得出结论：外汇管理是指一国政府为了防止资金流入或流出，改善本国的国际收支和稳定本国的货币汇率，授权有货币金融当局，通过法令对外汇的收支、买卖、借贷、转移及国际结算、外汇汇率、外汇市场和外汇资金来源与运用所进行的干预和控制。《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（一）外币现钞，包括纸币、铸币；（二）外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证、银行卡等；（三

3、）外币有价证券，包括债券、股票等；（四）特别提款权；（五）其他外汇资产。二、汇管理的要素主体、客体、方法1、外汇管理的主体在实行外汇管制的国家，一般都有由政府指定或授权的行使外汇管理职权的机构，这类机构就是我们所说的外汇管理主体。决策主体执行主体类别（1）由政府设立专门的外汇管理主体行使外汇管理的决策权和使用权，如意大利、法国等。意大利专门设立了外汇管理机构——外汇管制局（theBureauofExchangeControl）,负责外汇管理的决策和使用。(2)由政府授权中央银行或财政部作为外汇管理的主体行使决策和执行权。如日本由大藏省负责外汇管理工作。（3）由政府授权几个政

4、府部门作为外汇管理的主体分工行使外汇管理的决策和执行权。如1947、10、1英国政府的外汇管理法令，指定由财政部为决定外汇政策的权力机关，而英格兰银行仅代表财政部执行外汇管理的行政管理工作，并指定它商业银行按规定办理一般的外汇收付业务。我国，一般外汇管理的正常业务和管理条例的制订与执行均由国家外汇管理局（StateAdministrationofExchangeControl）简称SAEC负责。2、外汇管理的客体外汇管理的对象也就是外汇管理的客体，指的是外汇管理作用的人、物和地区。（1）对人和物的管理A：人自然人居民严非居民松法人居民严非居民松居民：是指长期在外汇管制的国家

5、以内住和营业的本国和外国的自然人和法人；非居民：是指在外汇管制的国家以外居住和营业的法人和自然人。B：物，即对外汇以外汇资产。（2）对地区的管理A：指外汇管理法令、法规、条例和规定生效的地区。与领域一致比领域小：出口加工争取、自由贸易区、自由港、经济特区比领域大：英、法的殖民地和附属国B：指对不同的国家或地区采取宽严不同的政策如：意大得的有关外汇管理条例规定，其与圣马力诺共和国和梵蒂冈的外汇收支不受外汇管理的约束。3、外汇管理的方法实行外汇管理的国家，根据本国的经济发展阶段和经济体制的需要，采用一定的外汇管理方法。各国所采用的多种多样，但归纳起来有：事前管理直接管理数量管理

6、按作用的时间按作用的过程按本身性质价格管理事后管理间接管理综合管理三、外汇管理的类型：（一）宏观外汇管理。基于维护国际收支平衡和宏观经济安全稳定目的而对国际收支、经常项目、资本金融项目、外汇储备进行的宏观外汇管理。方式为直接外汇管理（数量和价格）和间接外汇管理（外汇平准基金）（二）中观外汇管理中观外汇管理主要是外汇市场管理。行业自律、政策引导、法制监督和必要的调控，对外汇市场供求、市场汇率波动和市场交易进行管理和调节。（三）微观外汇管理主体是企业、银行和个人。微观外汇管理主要是微观经济主体针对外汇业务中出现的外汇风险而进行的管理行为，跨国公司主要是对财会风险、交易风险、经济

7、风险的管理。商业银行主要是对市场风险、流动性风险、信用风险和经营风险的管理。四、外汇管理的目标和作用（一）直接目标：概括地说，就是平衡或改善国际收支和稳定汇率。1、通过对资本流出入施加某种限制，可以防止资本外逃，维持国际收支平衡。对于其货币比较坚挺的国家而言，还可以防止外货大量涌入国内市场，维持本国物价的稳定。2、可以集中外汇资金，节约外汇开支，将稀缺的外汇资源用于本国最急需和优先发展的计划项目。3、通过固定或钉住官方汇率，可保持汇率在一定时期内的稳定，这就便于对外经济往来；通过规定奖出限入的“差别汇率”，将促进本