华夏银行的经营效率分析

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1、华夏银行的经营效率分析3华夏银行经营效率现状1992年10月14日，首钢总公司独资组建成立全国性商业银行——华夏银行。1996年华夏银行通过改制成为一家股份制商业银行，2003年，华夏公开发行股票并上市交易也标志着第五家上市银行的诞生。2014年华夏银行总资产规模为18516．28亿元，比年初增加1791．81亿元，增长10．71％；贷款总额9399．89亿元，比年初增加1168．20亿元，增长14．19％；存款总额13032．16亿元，比年初增加1256．24亿元，增长10．67％；实现中间业务收入89．11亿元，同比增加18．79亿元，增长26．72％，比营业收入

2、增速快5．34个百分点；资产收益率达到1．02％，同比提高0．04个百分点：净资产收益率19．31％，同比提高0．01个百分点；不良贷款额为102．45亿元，不良贷款率为1．09，同比增长0．19个百分点；截止到2014年报告期内华夏银行总机构数为590家，总共有能27657名员工。银行的经营效率指的是日常经营活动中投入与产出的关系，经营效率的高低可以反映出银行是否能够对资源进行有效合理的配置，投入产出能力的高低是衡量效率高低的关键，对于经营效率来讲，银行的盈利能力是经营效率高低的直接体现；保持适当流动性维持经营效率处于较高状态的前提；经营管理能力是维持经营效率处于较

3、高状态根本保障。从指标层次上将从盈利能力，抵御风险的能力，经营管理能力三个方面分析华夏银行的经营效率，从方法上来讲本章通过横向与纵向分析结合的办法，将华夏银行与招商银行、民生银行、浦发银行、兴业银行、中信银行结合起来进对比分析。3．1华夏银行自身的经营效率3．1．1盈利能力通过上表中的数据我们可以看到，华夏银行近几年的不良贷款率呈上升趋势，拨备覆盖率波动变动，核心资本充足率呈增长趋势。可能是受国内经济增速放缓、结构调整、增长方式转变等的原因，华夏银行在资产质量方面面临较大压力，在2014年末华夏银行的不良贷款余额为102．45，亿元，比上年末增加28．02亿元：不良贷

4、款率1．09％，比上年末上升0．19个百分点；关注类贷款余额为242．31亿元，比上年末增加119．37亿元，关注贷款率2．58％，比上年上升1．09个百分点。而且华夏集团的逾期贷款余额及所占比例也有所上升，2014年逾期贷款额228．26亿元，比上年末增加96．48亿元，占全部贷款的2．43％，比上年上升0．83个百分点。核心资本充足率从2010年至2014年一直呈现出递增趋势，增长了2．24个百分点，华夏银行资本比较充裕。总体来讲，华夏银行虽然资本比较充足，但是由于不良贷款率的上升，资产质量下降，降低了其抵御风险的能力。3．1．4小结通过对华夏银行近几年的相关指标

5、进行趋势分析，将其发展状况与其自身作对比，万方数据近几年其盈利能力，抵御风险的能力与经营管理能力都有所提高，经营效率是不断上升的。华夏银行总资产和一级资本排名均进入全球前100，资产规模稳定增长，盈利能力稳中增强，客户结构不断优化，资本负债稳中趋好。但是本小节只是将华夏银行单独分析，将华夏银行放置于行业当中，可以更全面的反映出华夏银行的经营效率。3．2华夏银行与同行业的比较本文选取了招商银行、民生银行、浦发银行、兴业银行、中信银行与华夏银行作对比分析，六家公司均为股份制上市商业银行。因为财务分析法本身的一个缺陷，单纯的数值不能反映出某种趋势，为此我们在对六家银行进行对

6、比分析时并没有单纯比较各个银行一年的指标数据，而是选取五年相关指标数据进行分析，在分析时我们也从总体趋势上来进行分析，并没有也不能只受某年单个指标的影响。数据来源于国泰安CSMAR数据库以及各个银行2010年至2014年的财务报告，并通过计算整理得到的，2015年的财务报告只有三个季度，为了保持数据的完整性与可比性，数据选择截止到2014年末。3．2．1与同业的盈利能力指标比较分析l、净资产收益率图3．2可以反映出华夏银行与其他五家股份制有限公司的资产收益率的变动情况。从图中我们可以看出，处于行业领先地位的招商银行自2010．2014其资产收益率在行业中一直处于居于首

7、位，在2013年时，达到了1．41％，民生银行从总体上来讲是呈现波动下降趋势的，但是其资产收益率从总体上来看，处于上位，浦发银行稳中上升，从2010年．2013年一直落后于民生的情况下，在2014年超过了民生0．01个百分点。兴业和中信银行发展比较稳定，这两个银行在这五年的数据中差距不大。不难看出，华夏银行的资产收益率是呈现稳中上升的状态，但与其他五家银行相比，华夏银行在资产收益率方面从2010年．2014年的的指标都处于末尾状态，与招商相比在2014年相差近O．2个百分比。近几年华夏银行的资产收益率发展趋势稳定，但与招商，民生等银行还存在一定的差距