会计电算化模拟试题d卷

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1、会计电算化模拟试题D卷一、帐套信息操作员：周忠、王林、李莉帐套编号：003帐套名称：上海虹飞汽配厂会计启用日期：本年本月行业性质：工业企业单位名称：上海虹飞汽配厂帐套主管：周忠客户分类：2部门：1-2会计科目级次：3-2-2-2-2权限：王林（公用目录设置，总帐）李莉（凭证审核，记帐）总帐模块启用：（1）往来款核算方式：总帐系统核算（2）总帐系统启用日期：本月二、月初财务数据类型级次科目编码科目名称辅助帐类型方向金额资产1101现金日记帐借300资产1102银行存款日记帐、银行帐　　借200000资产210201工行存款　日记帐

2、、银行帐　借200000资产1109其他货币资金　　借150000资产1111短期投资　　借资产1112应收票据　　借资产1113应收帐款　客户往来　借30000资产1114坏帐准备　　借900资产1115预付帐款　　借100000资产1119　其他应收款　个人往来　借2000资产1121　材料采购　　借资产1123　原材料　　借资产1128　包装物　　借资产1151　长期投资　　借250000资产215101　股票投资　　借250000资产1161　固定资产　　借300000资产1165　累计折旧　　贷40000资产1169　

3、在建工程　　借460000资产216901　人工费　项目核算　借50000资产216902　材料费　项目核算　借400000资产216903　管理费　项目核算　借10000负债1201短期借款　　贷30000负债1202　应付票据　　贷20000负债1203　应付帐款　供应商往来　贷45000负债1204　预收帐款　　贷275400负债1211　应付工资　　贷100000负债1221　应交税金　　贷30000负债222101　应交产品税　　贷负债222102　应交增值税　　贷30000负债32210201　进项税额　　贷负债32

4、210202　已交税金　　贷负债32210203　出口退税　　贷负债32210204　销项税额　　贷30000负债222103应交城建税　　贷负债1229　其他应交款　　贷负债122901　应交教育费附加　　贷负债1231　预提费用　贷1000权益1301　实收资本　贷500000权益1311　资本公积　　贷150000权益1313　盈余公积　　贷300000权益1321　本年利润　　成本1401　生产成本　　成本240101　材料费　　成本240102　人工费　　成本240103　其他　　损益501　产品销售收入　部门核算　损

5、益1502　产品销售成本　　损益1503　产品销售费用　　损益1504销售税金及附加　　损益1511　其他业务收入　　损益1512　其他业务支出　　损益1521　管理费用　　损益252101　工资　　损益252102　福利费　　损益252103　办公费　　损益252104　差旅费　　损益252105　折旧费　　损益152106　其他　　损益2522　财务费用　　损益252201　利息支出　　损益252202　汇兑损益　　损益2　52203　其他费用　　注：指定科目一定要做2、辅助核算目录：(1)部门编号：01厂部02财务部03供

6、应部04人事部05销售部(销售一部、销售二部)(2)个人及编号：01王林-厂部02李平-财务部03赵本山-供应部04李学文-人事部05洪亮-销售一部06马江-销售二部(3)客户分类：01外地客户02本地客户(4)客户档案：外地客户：01南京汽车制造厂02长春一汽本地客户：03上海腾飞汽车制造厂(5)供应商档案：01东南集团02哈飞集团(6)项目档案：项目大类：在建工程项目分类：1-生产类2—非生产类项目名称及编号：生产类：01热处理车间02铸件车间非生产类：03办公大楼主体工程3．辅助核算余额表客户往来——113应收帐款余额日期

7、单位名称摘要方向金额上月末南京汽车制造厂购货款借10000上月末长春一汽欠货款借10000上月末上海腾飞汽车制造厂欠货款借10000个人往来—119其他应收款余额日期部门姓名摘要方向金额上月末财务部李平招待借款借1000上月末销售一部洪亮出差借款借500上月末销售二部马江出差借款借500供应商往来——203应付帐款余额日期供应商名称摘要借贷方向金额上月末东南集团购货款贷20000上月末哈飞集团欠货款贷25000项目核算——16901人工费项目：建筑工程日期项目名称摘要借贷方向金额上月末热处理车间在建工程借10000上月末铸件车间

8、在建工程借15000上月末办公大楼主体车间在建工程借25000项目核算——16902材料费项目：建筑工程日期项目名称摘要方向金额上月末热处理车间在建工程借100000上月末铸件车间在建工程借100000上月末办公大楼主体工程在建工程借200000项目核算——16