试点1年的税优健康险再迎政策“红包”

《试点1年的税优健康险再迎政策“红包”》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、试点1年的税优健康险再迎政策“红包”试点1年的税优健康险再迎政策“红包”试点1年的税优健康险再迎政策“红包”试点1年的税优健康险再迎政策“红包”　　【摘要】试点一年有余，被称为“小社保”的个人税优健康险又迎来重大政策利好。4月19日，国务院常务会议决定，从今年7月1日起，将商业健康保险个人所得税税前扣除试点政策推至全国。　　“小社保”试点　　2015年，保监会发布了《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》，就税优健康险产品的经营和管理等问题进行了相关规定。继个税递延养老险之后，个人税优健康险开始出现在大众视野。　　作为享有税收优惠的政策性保险

2、，还未出生，税优健康险就被市场看好。还因为可以有效的对基本医保和补充医疗保险进行补充而被称为“小社保”。　　与普通商业保险不同的是，个人税优健康险投保人每年可以享受2400　元予以税前扣除的福利。且在保险金额上做出了不得低于20万元，终身累计赔偿限额80万元，以及不得设置免赔额的规定。　　同时，保监会还明确商业保险公司不得因为被保险人既往病史而拒保，如果带病投保，允许保险公司调低保额。此外，还可进行差额返还：医疗保险简单赔付率不得低于80%，赔付率低于80%的，差额部分返还到所有被保险人的个人账户。　　宛如含着金汤匙，个人税优健康险于2016年

3、1月1日，在全国31个试点城市正式启动。两个半月后，人保健康、阳光人寿以及泰康养老获得首批展业资格。2016年3月8日，中国人寿、中国太平、中国平安、建信人寿、新华人寿等9家公司成为了第二批开展税优健康险业务的公司。2017年3月31日，工银安盛人寿等四家公司拿到了第五批批复文件，至此，已有26家保险公司获得了展业资格。　　试点一年有余，“小社保”的成长之路并不平坦。公开数据显示，截至2016年11月20日，31个试点城市的总税优健康险总保费规模仅为亿元，大约有万人承保，人均保费约为1618元。保险行业人士对经济观察报媒体人表示，最新数据显示，

4、税优健康保费收入在一亿元左右，参保人数不足6万人。　　税优健康险的发展速度，显得与健康险的快速发展有些格格不入：保监会副主席黄洪近日表示，2010至2016年，原保费收入从亿元迅速增长至亿元，增长倍，同时，健康险业务亿元的原保险保费收入，较2015年的数据同比增长了%。　　一位研究人士对经济观察报表示，就目前税优健康险业务开展情况来说，业务排行在第一位的，是总部设在苏州的东吴人寿，其税优健康险的客户占了全国的六分之一，除公司积极布局外，这与苏州政府出台的相关政策不无关系。该人士还称，不少大型保险公司这部分保费收入并不多，税优健康险客户也多以50

5、人以下民营小企业为主。　　这也意味着，保险行业快速发展的大环境下，税优健康险表现并不抢眼。　　几大障碍待扫　　从发达国家来看，商业健康保险发达的一个重要原因就是税收优惠，国外普遍执行健康险缴费税前扣除或者递延征税，那为在国内的效果并不理想呢？经济观察报媒体人就此向多位人士进行了采访。　　在南开大学风险管理与保险系教授朱铭来看来，税优健康险试点不理想的第一个原因是税优额度偏低，每年2400元减免税收额度相对较低，对于中高层收入者的刺激相对较弱。其实，就在去年底保监会举办的税优健康险试点工作座谈会上，保监会副主席黄洪就曾提到税优健康险的政策的优惠力

6、度不够，吸引力不强。每月200元纳入免税额，纳税人普遍感到额度太小。　　朱铭来表示，市场供需均为未到一定热度第二个原因。在他看来，保险公司在卖产品时，因为产品本身定价受到严格的管控，产品设计强调保障功能，费率结构被要求更加合理，健康险原因又不能拒保，保险公司承担的风险并不小，因此销售积极性也受到影响。　　税优健康险允许投保人带病投保，且有80%的最低赔付率要求，这对保险公司的数据积累及精算能力、专业能力都是个挑战。此外，如果保险公司大力推动税优健康险，可能还会影响其他商业健康险的正常销售。　　在安盛天平健康险事业部CEO袁颖晖看来，无核保权利(

7、如不可除外既往症等)，使得保险人也有很大的担忧。　　业务支持系统存在问题亦是目前税优健康险面临的一个难题。朱铭来表示，产品本身个人税优产品，站在保险公司角度应该是个险渠道，但是个人想买拿到税收优惠的话需要返回原单位，通过公司相关部才能享受到优惠政策，这使得不少保险公司通过团险渠道来进行销售，导致销售环节出现缺口。　　黄洪也曾公开称，税优健康险产品投保环节多，再加上代扣代缴的税收征缴体制，导致投保流程复杂、时间长。保险公司在试点中的一些工作方式方法也存在问题。有的公司只开发团险销售渠道，不开放个险渠道；有的公司怕影响其他商业健康险产品的销售，在税

8、优健康险方面推动不力。　　在袁颖晖看来，宣传力度不够以及产品标准单一无选择性(竞争)也是影响业务快速拓展的重要原因。不难发现，税优健康险试点以来，系统