利用出口信用保险防范外贸风险研究

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1、利用出口信用保险防范外贸风险研究//1>.paper.edu.cn利用出口信用保险防范外贸风险研究王文石，牛玉双，逯宇铎大连理工大学经济系，辽宁大连（8><#004699'>1<#004699'>16023）摘要：随着改革开放的深入及成功加入WTO，我国国际贸易得到了迅速发展，作为我国经济发展的主要推动力，对外贸易在我国经济中正在发挥着越来越重要的作用。但是由于我国资产监督机制的不健全和对外贸易企业风范风险意识薄弱等原因，出口企业国际欠款日益增长，外贸信用风险逐渐在增加。外贸企业出口信用保险的运用，无疑有利于这一问题的解决。本文主要探讨出口信用保险对外贸信用风险的价值以及存在的问题和解决的

2、建议。关键词：对外贸易；出口信用保险；外贸信用风险<#004699'>1.引言外贸信用风险可以由狭义和广义之分。广义的外贸信用风险是指一方在外贸活动中，由于提供商业或货币信用而另一方不能按期按量偿还该企业负债的可能性。从狭义的经济层面理解外贸信用风险则是指企业在外贸活动中，由于提供商业或货币信用而债务人不能按期按[<#004699'>1]量偿还该企业负债的可能性。对外贸易信用风险缘于信用关系的不断发展和扩大过程中的不确定性。在本文中我们指的是狭义的外贸信用风险。据国家信息中心有关资料显示,我国逾期未收境外账款中,拖欠3年以上的占<#004699'>10%,<#004699'>1年至3年的占

3、25%,半年以上的占35%。在发达国家,企业应收账款的合理期限一般是3至6个月,超过这个期限就会作为坏账处理。如果按这个标准计算,我国对外出口中的坏帐率将会很高。出现这种情况的主要原因是我国大部分出口企业没有按照信用管理制度来进行融资。例如采用信用证交易和信用保险都需要一笔费用,不少中小企业不愿意背上这样的成本,还是选择传统的交易方式。据统计,我国只有20%的出口企业使用信用证,大多数企业还是和熟识的客户赊销赊购。由于我国出口企业的融资方式严重滞后,缺乏有效的信用管理系统,企业出口时上当受骗的事例屡见不鲜。由此可见，我国外贸企业面临着严重的信用风险，化解这种风险是企业必须解决的问题。2.影

4、响信用风险的因素分析对外贸易信用风险的根源是导致贸易收益不确定的各种潜在影响因素的总称。这些因素可以从国际、国内和企业三个层次进行分析。2.<#004699'>1国际因素（<#004699'>1）宏观环境的不确定性宏观环境直接或间接地影响着外贸信用的走向和预期。贸易政策变化、宏观管理失误、经济滑坡、国际市场变化、利率变化、汇率变化以及竞争对手的出现等等，这些因素均会导致对外贸易信用风险。（2）对外贸易的金融环境一国对外贸易的顺利发展离不开良好的金融环境。对外贸易的金融环境与国际贸易是相辅相成、互为作用的。亚洲金融危机的后果之一是造成该地区大批企业破产。例如，日本就有近两万家企业在此期间破产

5、，其中还包括一些金融机构。这种现象的发生不可避免会增加我国对日出口企业的信用风险。-<#004699'>1-//.paper.edu.cn（3）信用风险管理水平国际间失衡由于发达国家的信用管理起步较早，从制度、法律、数据库、评估方法等建设方面都已比较成熟，比如美国已经生效的信用管理法律就有<#004699'>17部，商业银行、金融机构、房产、消费者资信调查、商账追收行业受到了直接和明确的法律约束。而发展中国家的境遇就大不相同。一来，他们没有形成良好的信用风险管理体系，容易使交易方有可乘之机。二来，交易方有时出于本国利益的考虑，实行法律歧视或无理拖延，增加了我国出口企业的信用风险。（4）信用

6、欺诈司法约束严重不足尽管国际社会为促进贸易公平、健康的发展而制定了一系列公约或规则，但对如何惩治信用欺诈尚未制定足够完备和具有强制约束力的法律规定。譬如世界上大多数国家都未制定反信用证欺诈的法律，这在一定程度上助长了国际上信用欺诈者的气焰。2.2国内因素（<#004699'>1）国内企业恶性竞争我国的出口产品大多技术含量不高，同类产品差异性不大，生产商的进入比较容易，形成一种供大于求的局面，在国际市场上不得不面临恶性竞争。除了降低价格以外，不得不使[2]用一些如赊销、远期付款方式等非价格促销手段。如果买方信用状况良好，这种做法会增加企业的竞争力；如果买方信用状况恶劣或突然发生重大变故，就会

7、使我国企业的出口信用风险大大增加。（2）国内信用风险管理滞后目前，我国的社会信用体系尚未建成，国内企业信用管理的水平和方法都比较落后。有些企业不注重持续经营，往往忽视信用管理在企业中的作用。而社会中专门从事信用管理的机构的数量比较少，水平也参差不齐，对协助企业进行信用风险管理发挥的作用有限。（3）国内信用风险监管不力，惩罚机制薄弱信用风险管理体系中的重要一环是惩罚机制。失信惩罚机制可以通过由政府综合管理或专业监管部门采取