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1、审计报告天健京审〔2014〕5号西藏吉庆实业开发有限公司全体股东：我们审计了后附的西藏吉庆实业开发有限公司（以下简称西藏吉庆公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是西藏吉庆公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的
2、基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估第1页共35页计的合理性，以及
3、评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，西藏吉庆公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西藏吉庆公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所中国注册会计师：何降星中国·北京中国注册会计师：刘绍秋二〇一四年一月二十五日第2页共35页合并资产负债表2013年12月31日会合01表编制单位：西藏吉庆实业开发有限公司单位：人民币元资产注释号期末数期初数负债和股东权益注释号期末数期初数流动资产：流
4、动负债：货币资金113,266.9614,677.41短期借款结算备付金向中央银行借款拆出资金吸收存款及同业存放交易性金融资产拆入资金应收票据交易性金融负债应收账款应付票据预付款项应付账款应收保费预收款项应收分保账款卖出回购金融资产款应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费743,234,723.2743,234,723.27其他应收款224,216,490.6424,639,922.84应付利息买入返售金融资产应付股利存货33,394,238.633,394,238.63其他应付款81,834,231.441,434,231.44一年内到期的非
5、流动资产应付分保账款其他流动资产保险合同准备金流动资产合计27,623,996.2328,048,838.88代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债非流动资产：流动负债合计45,068,954.7144,668,954.71发放贷款及垫款非流动负债：可供出售金融资产长期借款持有至到期投资应付债券长期应收款长期应付款长期股权投资专项应付款投资性房地产预计负债固定资产45,247.006,330.00递延所得税负债在建工程其他非流动负债工程物资非流动负债合计固定资产清理负债合计45,068,954.7144,668,954.71生产性生物资产所有者权益：油
6、气资产实收资本932,000,000.0032,000,000.00无形资产541,856,666.6743,016,666.67资本公积109,462,643.759,462,643.75开发支出减：库存股商誉盈余公积长期待摊费用一般风险准备递延所得税资产未分配利润11-17,045,688.56-15,059,762.91其他非流动资产外币报表折算差额非流动资产合计41,861,913.6743,022,996.67归属于母公司所有者权益合计24,416,955.1926,402,880.84少数股东权益所有者权益合计24,416,955.1926,402,880.84资
7、产总计69,485,909.9071,071,835.55负债和股东权益总计69,485,909.9071,071,835.55公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:会计机构负责人:第3页共35页合并利润表2013年度会合02表编制单位：西藏吉庆实业开发有限公司单位：人民币元项目注释号本期数上年同期数一、营业总收入-其中：营业收入-利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,983,425.651,651,184.41其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净
