深圳市斯迈得光电子有限公司审核报告

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1、审核报告中汇会鉴[2014]2424号深圳市斯迈得光电子有限公司全体股东：我们审核了后附的深圳市斯迈得光电子有限公司(以下简称斯迈得公司)编制的2014年4-12月盈利预测表及盈利预测说明(以下简称盈利预测)。我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111号—预测性财务信息的审核》。斯迈得公司管理层对该盈利预测及其所依据的各项假设负责，这些假设已在盈利预测说明中披露。根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为盈利预测提供合理基础。而且，我们认为，该盈利预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按盈利预测说明所述编制基础规定进行了列报。由于预

2、期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与盈利预测存在差异。本审核报告仅供广州市鸿利光电股份有限公司以现金及非公开发行股票收购深圳市斯迈得光电子有限公司股权之资产重组事项而提交中国证券监督管理委员会时使用，不得用作任何其他用途。（此页无正文）中汇会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：章归鸿中国·杭州中国注册会计师：毛平平报告日期：2014年6月3日盈利预测表2014年4-12月编制单位：深圳市斯迈得光电子有限公司金额单位：人民币万元2014年度预测数项目说明2013年度实现数2014年1-3月实现数2014年4-12月预测数合计一、营业收入六.116,039.4

3、95,564.5227,535.4833,100.00减：营业成本六.212,723.284,353.4822,147.8526,501.33营业税金及附加六.314.7210.7352.1662.89销售费用六.4384.85165.13763.66928.79管理费用六.51,510.92419.561,821.112,240.67财务费用六.67.673.3832.3835.76资产减值损失六.7407.38116.10316.00432.10加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（损失以“－”号填列）990.67496.142,40

4、2.322,898.46加：营业外收入六.845.8511.1213.9125.03减：营业外支出六.943.50三、利润总额（亏损总额以“－”号填列)993.02507.262,416.232,923.49减：所得税费用六.10150.9676.73289.52366.25四、净利润（净亏损以"－"号填列）842.06430.532,126.712,557.24五、其他综合收益(其他综合亏损以“－”号填列)六、综合收益总额(综合亏损总额以“－”号填列)842.06430.532,126.712,557.24公司法定代表人:主管会计工作的负责人：会计机构负责人：深圳市斯迈得光电子有限公司

5、盈利预测说明2014年4-12月重要提示：深圳市斯迈得光电子有限公司2014年4-12月盈利预测表是深圳市斯迈得光电子有限公司管理层在最佳估计假设的基础上编制的，遵循了谨慎性原则，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。一、编制基础深圳市斯迈得光电子有限公司(以下简称公司或本公司)以2012年度、2013年度及2014年1-3月经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报表为基础，结合本公司2014年度的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划及其他相关资料，按照本公司一贯采用的主要会计政策和会计估计，遵循谨慎性原则，编制了2014年4-12月盈利预测表。

6、本公司编制该盈利预测表所采用的会计政策和会计估计符合《企业会计准则》的规定，与公司实际采用的会计政策、会计估计一致。二、基本假设1.本公司所遵循的国家现行政策、法律以及当前社会政治、经济环境不发生重大变化；2.本公司所遵循的税收政策不发生重大变化；3.本公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定；4.本公司所从事的行业及市场状况不发生重大变化；5.本公司能够正常营运，组织结构不发生重大变化；6.本公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化；7.本公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行；8.无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素所造成重大不利影

7、响。三、公司基本情况本公司系由自然人赵亚朋投资设立的有限责任公司，于2009年2月10日在深圳市工商行政管理局登记注册，取得注册号为440301103834132的《企业法人营业执照》。本公司设立第1页共23页时注册资本为人民币200万元，设立出资业经深圳张道光会计师事务所验证，并出具深道光验字[2009]011号验资报告。2011年7月18日，公司股东决定增加注册资本人民币400万元，新增注册资本全部由股东赵亚朋以货币资金认缴，变