银基发展（上海）投资控股有限公司2013年1-5月财务报表审计报告

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1、银基发展（上海）投资控股有限公司2013年1-5月财务报表审计报告瑞华审字[2013]第819C0001号目录一、审计报告············································································1-2二、已审财务报表1、合并资产负债表··································································3-42、合并利润表····································

2、····································53、合并现金流量表··································································64、合并所有者权益变动表························································7-85、母公司资产负债表······························································9-106、母公司利润表·

3、····································································117、母公司现金流量表······························································128、母公司所有者权益变动表·············································13-149、财务报表附注······················································

4、···············15-71三、本所营业执照及执业许可证（复印件）通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层PostalAddress：4thFloorofTower2,No.16XisihuanzhongRoad,HaidianDistrict,Beijing邮政编码（PostCode）：100039电话（Tel）：+86(10)88219191传真（Fax）：+86(10)88210558审计报告瑞华审字[2013]第819C0001号银基发展（上海）投资控股有限公司全体股东：我们审计了后附的银基发展（上海）

5、投资控股有限公司（以下简称银基发展（上海）公司）财务报表，包括2013年5月31日的合并及母公司资产负债表，2013年1-5月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

6、计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报1表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

7、体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，银基发展（上海）公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银基发展（上海）公司2013年5月31日的合并及母公司财务状况以及2013年1-5月的合并及母公司经营成果和现金流量。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师中国·北京2013年7月2日刘仁芝中国注册会计师辛自华2合并资产负债表2013年5月31日编制单位：银基发展（上海）投资控股有限公司金额单位：人民币元资产附注五2013-5-312012-12

8、-31流动资产:货币资金135,731,377.2448,699,049.53结算备付金--拆出资金--交易性金融资产--应收票据--应收账款23,700,093.5716,935,803.46预付款项316,209,170.9214