振华科技：关于对振华集团财务有限责任公司的风险评估报告

《振华科技：关于对振华集团财务有限责任公司的风险评估报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、证券代码：000733证券简称：振华科技公告编号：2014-35中国振华（集团）科技股份有限公司关于对振华集团财务有限责任公司的风险评估报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整、没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。按照深交所《信息披露业务备忘录第37号―涉及财务公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，通过查验振华集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅大信会计师事务有限公司（具有证券、期货相关业务资格）出具的包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的财务公司的

2、审计报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：一、财务公司基本情况财务公司是经中国人民银行银复[1994]69号文件批准成立的非银行金融机构。金融许可证机构编码：L0070H252010001企业法人营业执照注册号：520115000149209注册资本：15000万元人民币，其中，振华集团公司以货币出资9,750万元，占该公司注册资本的65％，本公司以货币出资5,250万元，占注册资本的35％。1/9法定代表人：倪敏住所：贵阳市乌当区新添大道北段222号经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的

3、咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。二、财务公司内部控制基本情况（一）控制环境财务公司已按照《振华集团财务有限责任公司公司章程》中的规定建立了股东会、董事会，监事会，并对董事会和董事、监事会和监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理，责任明确、报

4、告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设臵了公司组织结构。组织架构图如下：2/9股东会监事会董事会总经理办公会总经理信贷审查委员会副总经理副总经理稽核部经理部风险控制部会计部营业部信贷部董事会：负责制定财务公司的总体经营战略和重大政策，保证公司建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。监事会：负责监督董事会、高级管理层

5、完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、总经理及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监督执行。总经理：负责执行董事会决策；制定财务公司的具体规章；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组3/9织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。信贷审查委员会：对总经理负责，对信贷业务的有关工作制度和工作程序进行审批决策；对信贷业务部申报的信贷业务和其他业务进行审批决策。审贷委员会由公司总经理、分管会计部的副总经理、公司风险控制部、营业部、稽核部负责人组成。业务部门：公

6、司的信贷、营业、会计、风险控制及稽核等业务部门包含了公司的资产管理、业务处理和风险控制，在日常工作中各部门将严格按照《内控手册》和《公司业务流程》进行规范操作。（二）风险的识别与评估财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程。建立内部稽核部门和风险控制部门，对公司的业务活动进行监督和稽核。财务公司根据各项业务的不同特点制定不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施等，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。其中：风险控制部：是总经理领导下的风险控制机构，负责制定风险管理策略和风险管理规章制度并组织实施

7、，对公司经营管理中的重大问题和重大事项进行风险评估，并提出处理方案，定期向公司管理层提供风险管理信息。负责对对公司各项业务进行事前、事中风险控制，并提出各项建议和改进措施。主要职责是：1.充分认识和分析各业务部门各项风险，确保各项业务按照既定的流程操作，各项内控措施得到有效地落实和执行。4/92.将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，准确、及时上报监管部门所要求的日常风险监测报表。3.对内控措施的有效性不断进行测试和评估，并向稽核部提出操作流程和内控措施改进建议。4.及时发现和报告可能出现的风险类别，并提出风险管理建议。稽核部：是独立于

8、业务层和经营管理层的部门，负责监控公司内控，其主要职责是开展稽核审查，对各个部门、岗位和各项业务实施全面的稽核检查和监督，主要职责包括日常业务稽核和专项稽核，定期向董事会和监事会