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《山东地矿：2015年度、2016年度备考合并财务报表审阅报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、山东地矿股份有限公司2015年度、2016年度备考合并财务报表审阅报告索引页码审阅报告—备考资产负债表1-2—备考利润表3—备考财务报表附注4-73—备考财务报表补充资料74-75审阅报告XYZH/2017JNA10158山东地矿股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的山东地矿股份有限公司（以下简称山东地矿）财务报表，包括2015年12月31日、2016年12月31日的备考合并资产负债表，2015年度、2016年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照后附的备考财务报表附注四所
2、述编制基础编制备考财务报表是山东地矿管理层的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审阅工作的基础上对这些备考财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。三、审阅意见根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考财务报表没有按照备考财务报表附注
3、四所述的编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映山东地矿2015年12月31日、2016年12月31日的备考合并财务状况以及2015年度、2016年度的备考合并经营成果。四、报告用途本报告仅供山东地矿向中国证券监督管理委员会申报发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜使用，不得用作任何其他用途，因使用本报告不当造成的后果，与注册会计师及本事务所无关。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：毕强中国注册会计师：王萍中国北京二○一七年五月十九日备考合并资产负债表编制单位：山东地矿股份有限公司单
4、位：人民币元项目附注2016年12月312015年12月31流动资产：日日货币资金七、1369,288,914.22296,508,220.20结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、29,050,000.00262,495,824.88应收账款七、3381,005,036.51234,728,354.00预付款项七、4337,669,776.58303,956,390.78应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七、5218,145,
5、607.58265,785,242.88买入返售金融资产存货七、6976,516,103.87575,188,759.42划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、720,209,313.3426,953,230.04流动资产合计2,311,884,752.101,965,616,022.20非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七、827,135,000.0027,135,000.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资七、9投资性房地产固定资产七、10955,203,702.289
6、75,793,961.79在建工程七、111,034,592,932.62916,645,849.14工程物资2,965,580.723,191,138.72固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、121,766,473,473.211,768,388,533.36开发支出商誉七、1325,157,494.5439,863,324.42长期待摊费用七、1447,619,734.7811,581,057.51递延所得税资产七、1531,190,913.8417,922,440.91其他非流动资产七、1
7、6372,351,220.48323,480,879.20非流动资产合计4,262,690,052.474,084,002,185.05资产总计6,574,574,804.576,049,618,207.25法定代表人：张虹主管会计工作负责人：李清华会计机构负责人：薛希凤1备考合并资产负债表(续)编制单位：山东地矿股份有限公司单位：人民币元项目附注2016年12月31日2015年12月31日流动负债：短期借款七、171,822,007,790.001,535,625,000.00向中央银行借款吸收存款及同
8、业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、18410,000,000.0013,055,846.31应付账款七、19331,869,637.35332,173,367.58预收款项七、2018,198,765.019,053,963.37卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、2135,297,722.0427,550,620.87应交税费七、2283,751,015.7616
