沙隆达ａ：关于中国化工财务有限公司2013年上半年风险评估报告

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1、湖北沙隆达股份有限公司关于中国化工财务有限公司2013年上半年风险评估报告一、公司基本情况中国化工财务有限公司（以下简称“公司”）是经中国银行业监督管理委员会北京监管局批准（金融许可证机构编码：L0100H211000001），国家工商行政管理总局登记注册（机构ID号：L087H101110108001），由中国化工集团公司（控股41.502%）及5家所属成员单位中国昊华化工（集团）总公司（参股15.8103%）、中国蓝星（集团）股份有限公司（参股15.8103%）、蓝星化工新材料股份有限公司（参股11.0672%）、中国化工农化总公司（参股7.9051%）

2、、中国化工橡胶总公司（参股7.9051%）共同出资组建的非银行金融机构，注册资本63250万元人民币，注册及营业地：北京海淀区北四环西路62号，开业时间2009年7月2日。公司经中国银监会批准的经营业务包括：为成员单位提供财务和融资服务、信用鉴证及相关的咨询，提供担保；协助成员单位实现交易款项的收付；办理经批准的保险代理业务；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；办理票据承兑与贴现；办理内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。1二、公司内部控制的基本情况

3、（一）内部控制环境公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设臵了公司组织结构。决策系统包括股东会、董事会及其下设的风险控制委员会。执行系统包括高级管理层及其下属贷款审查委员会和各业务职能部门。监督反馈系统包括监事会和直接向董事会负责的风险控制部门和稽核审计部门，构建了前台、中台、后台分离的三道工作程序和风险防控体系。组织架构图如下：组织结构图股东会监事会董事会监事会首席执行官风险控制委员会副总经理信贷审查委员会前台中台

4、后台2董事会：负责决定财务公司的总体经营战略和重大政策，并定期检查、评价执行情况，保证公司建立并实施充分有效的内部控制体系；负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。监事会：负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监督执行。高级管理层：负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估；负责执行董事会决策；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立和

5、完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。风险控制委员会：对董事会负责，是公司全面风险管理的最高决策机构，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范和事中控制，对财务公司跨部门的重大风险管理与内部控制事项进行协调和处理，审议财务公司风险管理的总政策、程序。对资产分类工作结果进行最终审批；对不良资产的责任认定工作进行审批决策；对不良资产的管理和处臵进行决策。风险控制委员会由董事长、首席执行官、副总经理、总会计师及相关部门负责人组成，日常办事机构3在风险控制处。信贷审查委员会：对首席执行官负责，对信贷业务的有关工作制度和工作程序进行审批

6、决策；对信贷业务部申报的信贷业务和其他业务进行审批决策；信贷审查委员会由公司副总经理、总会计师、资金管理处负责人、风险控制处负责人组成，并适时调整和补充。日常办事机构在风险控制处。业务部门：公司的信贷、资金、结算、财务、信息等部门包含了公司大部分的资产和业务，在日常工作中直接面对各类风险，是公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险管理职责：1、充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既定的流程操作，各项内控措施得到有效的落实和执行。2、将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，准确、及时上报风险控制部门所要求的日常风险监测报表。3、对内控措施的有效性

7、不断进行测试和评估，并向风险控制部门提出操作流程和内控措施改善建议。4、及时发现和报告可能出现的风险类别，并提出风险管理建议。风险控制处：是风险控制委员会有关决策的具体执行部门，领导和协调公司各部门风险管理工作，主要职责是拟订公司风险管理政策、制度，监督并提示公司各项业务活动的风险，组织与实施对各类风险的预警、监测、分析与内控制4度执行情况检查，撰写风险评估报告；组织研究和审核公司各项规章制度、操作流程，审核客户信用等级评价办法、标准；组织实施资产风险分类认定工作和真实性检查，组织已移交的不良资产管理和处臵；管理公司一般性法律事务；负责对公司各项政策、程序和

8、制度进行合规性审查；负责风险控制委员会、贷款审查委员