武汉天马微电子有限公司财务报表及审计报告（2012年度及2013年度）

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1、武汉天马微电子有限公司财务报表及审计报告2012年度及2013年度武汉天马微电子有限公司财务报表及审计报告2012年度及2013年度内容页码审计报告1-2资产负债表3-4利润表5现金流量表6所有者权益变动表7财务报表附注8-63补充资料64-66审计报告普华永道中天审字(2014)第22188号(第一页，共二页)天马微电子股份有限公司全体股东：我们审计了后附的武汉天马微电子有限公司(以下简称“武汉天马公司”)的财务报表，包括2012年12月31日及2013年12月31日的资产负债表，2012年度及2013年度的利润表、所有

2、者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是武汉天马公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理

3、保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。普华永道中天审字(2014)第22188号(第二页，共二页)三、审

4、计意见我们认为，上述武汉天马公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了武汉天马公司2012年12月31日及2013年12月31日的财务状况以及2012年度及2013年度的经营成果和现金流量。普华永道中天注册会计师会计师事务所(特殊普通合伙)————————曹翠丽中国•上海市注册会计师2014年4月29日————————于思源武汉天马微电子有限公司2012年12月31日及2013年12月31日资产负债表(除特别注明外，金额单位为人民币元)2013年2012年资产附注12月31日12月31日流动资产货币

5、资金四(1)199,200,326187,193,878应收票据四(2)337,750,948149,532,972应收账款四(3)、五(4)1,613,619,5191,008,528,644预付款项四(5)29,933,78533,498,507其他应收款四(4)、五(4)1,158,7137,447,948存货四(6)407,976,945271,552,622流动资产合计2,589,640,2361,657,754,571非流动资产投资性房地产四(7)13,435,47912,758,887固定资产四(8)2,98

6、3,161,8682,917,109,992在建工程四(9)7,133,963258,456,222无形资产四(10)91,964,53793,697,581长期待摊费用四(11)20,763,86017,910,510递延所得税资产四(12)47,340,24894,833,300其他非流动资产四(13)178,282,524326,688,268非流动资产合计3,342,082,4793,721,454,760资产总计5,931,722,7155,379,209,331-3-武汉天马微电子有限公司2012年12月31日

7、及2013年12月31日资产负债表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币元)2013年2012年负债及所有者权益附注12月31日12月31日流动负债短期借款四(15)-30,910,460应付票据四(16)212,697,780129,199,826应付账款四(17)、五(4)1,277,816,1171,005,680,303预收账款四(18)6,442,8238,221,902应付职工薪酬四(19)37,223,88621,063,638应交税费四(20)684,640604,899应付利息四(21)5,143,404

8、4,797,873其他应付款四(22)、五(4)102,397,381204,429,355一年内到期的非流动负债四(23)399,980,000-流动负债合计2,042,386,0311,404,908,256非流动负债长期借款四(24)2,210,020,0002,400,000,000其他非流动负