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《南京德乐科技股份有限公司审计报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、特殊江苏苏亚金诚会计师事务所(普通合伙)苏亚审[2014]873号审计报告苏州胜利精密制造科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的南京德乐科技股份有限公司（以下简称南京德乐）财务报表，包括2014年9月30日、2013年12月31日、2012年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2014年1-9月、2013年度、2012年度的合并利润表及利润表、合并股东权益变动表及股东权益变动表和合并现金流量表及现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是南京德乐管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
2、准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评
3、估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。1我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，南京德乐财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京德乐2014年9月30日、2013年12月31日、2012年12月31日的财务状况以及2014年1-9月、2013年度、2012年度的经营成果和现金流量。江苏
4、苏亚金诚会计师事务所中国注册会计师：沈建华（特殊普通合伙）中国注册会计师：林雷中国南京市二○一四年十二月二十八日2合并资产负债表编制单位：南京德乐科技股份有限公司单位：人民币元资产注释五2014年9月30日2013年12月31日2012年12月31日流动资产：货币资金131,513,638.9839,229,756.3765,710,105.55交易性金融资产2200,000.0030,000,000.00应收票据33,621,816.37应收账款4116,908,946.15111,267,452.0873,806,627.81预付
5、款项5108,312,096.8040,855,858.1322,227,773.98应收利息应收股利其他应收款646,050,778.0225,901,119.7426,216,198.44存货737,127,072.3820,909,614.4840,373,156.16一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计343,734,348.70268,163,800.80228,333,861.94非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产837,409,708.0637,969,518.
6、4038,326,560.71在建工程工程物资固定资产清理无形资产9426,558.34825,044.26816,497.96开发支出商誉101,845,302.351,845,302.351,845,302.35长摊待摊费用118,221,911.988,621,397.128,925,289.48递延所得税资产123,663,659.762,366,312.521,770,725.21其他非流动资产非流动资产合计51,567,140.4951,627,574.6551,684,375.71资产总计395,301,489.1931
7、9,791,375.45280,018,237.65公司法定代表人：陈铸主管会计工作负责人：杨勇会计机构负责人：杨勇合并资产负债表（续）编制单位：南京德乐科技股份有限公司单位：人民币元负债和股东权益注释五2014年9月30日2013年12月31日2012年12月31日流动负债：短期借款1490,000,000.0052,000,000.0042,000,000.00交易性金融负债应付票据1552,394,286.8020,131,578.6433,430,454.00应付账款1614,782,821.0223,135,163.9823
8、,276,654.25预收款项172,745,023.501,390,025.911,749,416.41应付职工薪酬1894,596.752,036,480.8922,938.91应交税费1910,042,832.25
