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《中国天楹：截至2017年7月5日止募集资金置换专项审核报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、中国天楹股份有限公司截至2017年7月5日止募集资金置换专项审核报告募集资金置换专项审核报告信会师报字（2017）第ZA15582号中国天楹股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的中国天楹股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的截止日为2017年7月5日《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行专项审核。一、管理层的责任按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面
2、材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理层的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳
3、证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定，对贵公司编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。鉴证报告第1页三、审核意见我们认为，贵公司编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2017年7
4、月5日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。四、本报告使用范围本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其它用途，因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。附件：中国天楹股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国注册会计师：中国·上海二○一七年七月十一日鉴证报告第2页中国天楹股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明中国天楹股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明（
5、截至2017年7月5日止）根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的相关规定，中国天楹股份有限公司（以下简称“本公司”）以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下：一、募集资金基本情况根据本公司2015年度股东大会决议及第六届董事会第十八次会议决议，并经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准中国天楹股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]294号）文件核准，本公司通过非公开发行股票人民币普通股（A股）112,963,681股，每股面值人民币1.00元，每
6、股发行价格为人民币6.60元，共募集资金人民币745,560,294.60元，扣除发行费用13,544,269.94元，合计募集资金净额为人民币732,016,024.66元。上述资金于2017年7月7日全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2017]第ZA15584号《验资报告》。二、募集资金投资项目情况根据本公司2016年7月14日第六届董事会第十八次会议通过的《中国天楹股份有限公司非公开A股股票预案（二次修订稿）》，公司非公开发行股票募集资金扣除发行费用后将全部用于以下项目：单位：万元序号项目名称项目投资总额募集资金投入1延吉垃
7、圾焚烧发电项目（一期）39,651.5833,507.492环保工程技改及扩产项目18,018.5314,973.533设计研发中心升级项目5,010.773,775.014偿还借款22,300.0022,300.00合计84,980.8874,556.03为了保证募集资金投资项目的顺利进行，并保障公司全体股东的利益，本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据相应项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，专项说明第1页中国天楹股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明待募集资金到位后再予以置换。本次非公开发行的募集资金到位后，如实际募集资金净额
