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1、上海天马有机发光显示技术有限公司审计报告瑞华审字【2017】01360334号目录一、审计报告···········································································1二、已审财务报表1、资产负债表·······································································32、利润表·············································································53、现金流
2、量表·······································································64、所有者权益变动表·························································75、财务报表附注···································································10通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOvers
3、easPropertyPlaza,Building7,NO.8,YongdingmenXibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing邮政编码（PostCode）：100077电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199审计报告瑞华审字【2017】01360334号上海天马有机发光显示技术有限公司：我们审计了后附的上海天马有机发光显示技术有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2017年9月30日、2016年12月31日、2015年12月31日的资产负债表，2017年1-9月、2016年度、2015年度的利润表
4、、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证
5、据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。1我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海天马有机发光显示技术有限公司2017年9月30日、2016年12月31日、2015年12月31日的财务状况以及
6、2017年1-9月、2016年度、2015年度的经营成果和现金流量。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张伟中国·北京中国注册会计师：胡慰二〇一七年十一月二十四日2资产负债表编制单位：上海天马有机发光显示技术有限公司金额单位：人民币元项目注释2017年9月30日2016年12月31日2015年12月31日流动资产：货币资金六、143,767,218.62150,801,676.45229,406,673.60以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款六、226,151,902.50798,695.5049,420.80预付款项六、32,171,74
7、4.095,633,235.15558,262.70应收利息应收股利其他应收款六、414,813,569.2026,273,897.991,359,960.16存货六、561,133,337.4426,476,120.48持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产六、6228,577,553.6981,741,458.08118,152,636.38流动资产合计376,615,325
