商业银行重点整理归纳

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1、第一章现代商业银行鼻祖是1694年成立的英格兰银行，起源于意大利，发展于英国，成熟于美国；中国第一家民族资本银行是1897年成立的中国通商银行商业银行性质-依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人（以追求企业价值最大化为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊企业-企业/特殊企业/金融企业）商业银行功能经营原则(安全性/效益性/流动性)-原则既相互联系，又相互制约1保证安全性和流动性的前提下,追求最大限度的利润2流动性是实现安全性的必要手段3安全性是实现盈利的基础4追求盈利性是安全性和流动性的最终目标商业银行类型1按组织形式分(无分支机构的独家银行/有分支机构的总分行银行/银行

2、控股公司)2按业务范围分(德国式全能银行/英国式全能银行/美国式职能银行)管理组织结构1事业部型：“M型”【集中政策，分散经营-根据产品、客户或地区特征的不同，将商业银行分为不同的事业部;每个事业部专门从事于某一类业务;各事业部相对独立;各事业部接受商业银行总行的总体协调委员会的指导】2矩阵型“二维”管理组织结构【优点1将组织的纵向联系和横向联系很好地结合起来，有利于加强各职能部门之间的协作和配合，及时沟通情况，解决问题2具有较强的机动性，能根据特定需要和环境活动的变化，保持高度的适应性3在发挥人的才能方面具有很大的灵活性，能够让员工根据自身兴趣培养技术专长或锻炼综合管理能力缺点1在资源管理方

3、面存在复杂性；2每个职能小组都要接受两个或两个以上的上级领导，潜伏着职权关系的混乱和冲突；3是一种约束性很强的结构，在具体实行时，对员工的要求较高】商业银行的内部治理结构1决策系统(股东大会/董事会/常设委员会--执行委员会（常务委员会)/贷款委员会（贴现委员会)考评委员会/稽核委员会)2监督系统（监事会/稽核部门)3执行系统(行长或总经理/副行长及各业务职能部门/分支机构)商业银行监管基本内容1对商业银行市场准入的监管2对商业银行市场运作过程的管理3风险控制管理4对流动性的监管5对存款保护的监管6对商业银行市场退出的监管业务全能化趋势1简单的货币兑换业务；2货币兑换+存、放、汇等业务=传统的

4、银行业务；3传统银行业务+各种形式的金融创新=全面的银行业务；4全面的银行业务+各种非银行的金融业务=全面的金融业务；5全面的金融业务+各种非金融的经济业务（如为企业评级、业务咨询、投资审核、商品营销等）=全面的经济业务第二章银行负债的结构(存款/借入款/其他负债)交易账户(活期存款账户/可转让支付命令和储蓄自动转账/货币市场存款账户MMDA)非交易账户(储蓄账户/小额定期存款/大额定期存款)货币市场借入资金1同业拆借2向中央银行借款3回购协议4商业票据5欧洲货币市场借款历史加权平均成本法（银行全体资金来源的单位加权平均成本）（f-各类存款和资金来源的数；X-每种资金来源的单位成本，包括利息成

5、本和其他成本）边际成本法新增资金的边际成本新增可用资金的边际成本第三章现金资产。涵义：狭义：指银行库存现金；广义：包括银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，即现金与准现金。特点：频繁性、波动性、强制性、矛盾性。（库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支）。构成：在中央银行存款（包括法定存款准备金和超额准备金），存放同业存款（指商业银行存放在代理行和相关银行的存款，主要是为了便于银行间开展票据清算和代理收付），托收未达款（指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据款项）。现金资产管理的主要目的是：在保证银行流动性需要的前提

6、下，减少现金资产在总资产中的比重，使之保持适度的规模。（即：要在保证银行经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，使其作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标）银行流动性需求(资金头寸)的预测。因素法：是指银行通过预测资金来源与占用数量来预测流动性需要量，进而组织资金来源，满足流动性需要的一种方法。资金结构法：是指对于银行负债按照其稳定性加以分类，根据各自的流动性需求大小预测应保留的流动性准备，对合格贷款的增长保留十足流动性准备的预测方法。贷款的分类。按贷款的保障条件分类：信用贷款（指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的

7、贷款）；担保贷款（指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款）<抵押贷款：按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。质押贷款：按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。保证贷款：按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。>,票据贴现（指银行以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款）；按贷款