固定资产盘点报告(模板)

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1、xxxx公司固定资产清查工作报告2014年x月xx日一、基本情况1、主要工作：以xxx评估有限公司提供的“资产评估报告书”对xxxx公司资产进行现场清查；同步对产成品、原料、生产用辅助材料、备品配件进行盘点确认。2、清查时间：2014年x月x日——2014年x月x日。3、清查人员：工作组负责人：工作组员：4、清查方式：主要是以帐核对现场实物。二、固定资产清查分组说明本次清查工作共分为财务、法务、安环、设备、工艺、土建、电气设备、仪表，8个专业组进行清查、梳理。三、固定资产清查情况：煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置，未发现较大的设备缺陷，

2、无无闲置装置、设备。1、核查后固定资产汇总：编号科目名称评估价值原值净值4-6-1固定资产-房屋建筑物4-6-2固定资产-构筑物及其他辅助设施4-6-3固定资产-管道及沟槽4-6-4固定资产-机器设备4-6-5固定资产-车辆4-6-6固定资产-电子设备固定资产合计2、与原“评估报告书”清查存在的查差异情况：2.1设备专业序号清查内容数量计量单位评估净值（元）1有帐无物台/套2有物无帐台3不属固定资产　　与盘点报告差异（多计入）元：详细明细见后附表一、二、三2.2安环专业2.2.1重复记账4-6-2固定资产—构筑物序号公共设施长度(m)宽度(m)计量单位

3、面积体积m2/m3原值净值备注合计4840.00131375.002.2.2不属固定资序号设备名称规格型号生产厂家计量单位数量原值净值备注合计：四、资产清查工作中发现存在的问题1、设备专业：1.1固定资产分类混乱，各专业明细记账交叉内容较多，部分设备重复记账；1.2评估报告资产明细中名称、规格型号部分不全、错误较多，部分数量与现场实物不相符；1.3生产用备件、低耗品、维护、维修费用列入了固定资产明细；1.4部分设备、管线的辅机、附件及部件被单列入固定资产明细。1.5设备评估价值偏高情况：1.5.1炭黑线中排袋平台与再处理平台为一个整体平台，且为钢混结构

4、，不属机器设备类，应归为构建筑物。1.5.2炭黑线中二次提升平台、尾气管道管架、主袋滤器平台、产品螺旋输送机平台、产品罐平台及防腐保温项工程，未见到工程结算资料，造价偏高，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实。1、电气专业：2.12.5万吨/年硬质炭黑生产线中第41项“电力变压器s9-400KVA10/0.4Yy1台”，2.5万吨/年软质炭黑生产线中第第11项“柴油发电机90KW1台”应该属于焦油加工装置生产线固定资产。2.23000kw尾气发电厂装置中第2项“电力电缆”经现场核实无此项，评估单位也未对该项进行评估；2、仪表专业：3.1实物和账目存

5、在差异，焦油加工调节阀实查13只，总价21.8万元；账目31只，总价58.026328万元；3.2现场存在仪表损坏缺失情况；3.3硬质炭黑生产线增改部分价格和实际合同差距较大；3.4现场仪表中管阀件属于主材（总价54.706703万元净值43.79275万元），压力表、双金属温度计属于耗材（总价20.852204万元，总量274台件，净值17.45015万元），总价75.558907万元，净值61.2429万元不应计入固定资产。1、安全环保专业：4.1固定资产分类混乱，绿化工程明细记账内容交叉；4.2煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置消防

6、系统验收费用列入了固定资产明细；4.4煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置室内外消火栓系统评估价值偏高。4.5煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置职业病防护设施竣工验收未通过批复。4.6评估值不合理，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实：4-6-4固定资产—机器设备序号公共设施规格型号生产厂家计量单位数量原值净值8生产厂区室外消火栓系统　广东深华消防设备公司套9炭黑成品库室内消火栓系统　广东深华消防设备公司　3煤焦油精制系统消火栓系统　广东深华消防设备公司　4尾气发电主厂房消火栓系统　广东深华消防设备公司　合计4.7工艺专业

7、：工艺管线以套或批进入固定资产，但在工程结算书中提供了相关管线明细，对于价格评估单位以财务数据计入。分析仪器方面仍存在以批为单位进入固定资产，其明细无从查证，同时可能存在易损件、消耗品也实物进行了列入固定资产，因此对实物进行了清查（清单附后）。1、土建专业6.1建构筑物部分：提供的建构筑物明细表所列建构筑物项目基本属实，建议建筑物、构筑物做明确划分；需核实的问题：6.1.1明细表4-6-1中，第一项第4小项工业萘仓库与设备明细表重复；6.1.2以下各项账目价值原值不合理，需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实：a、明细表4-6-1第一项第1小项，焦油

8、加工主厂房工程成本单价5098.43元/m2；b、明细表4-6-2第一项第1、2、3小项账面价